La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2025 (declaraciones presentadas en 2026).
Convertirse en propietario de una vivienda es emocionante, pero también conlleva una serie de nuevas responsabilidades, especialmente en lo que respecta a los impuestos. Entre los extractos hipotecarios, los impuestos sobre la propiedad y los documentos de cierre, es fácil pasar por alto deducciones o cometer errores que le costarán dinero. A continuación, le mostramos los errores fiscales más comunes que cometen los nuevos propietarios y cómo evitarlos.
1. Deducir los impuestos sobre la propiedad del año equivocado.
Los impuestos sobre la propiedad son deducibles en el año en que realmente los pagaste, no en el año que figura en la factura. Esto confunde a muchos nuevos propietarios, ya que algunas autoridades fiscales facturan con un año de retraso. Por ejemplo, es posible que recibas una factura de 2026 en 2027, pero solo podrás deducirla si la pagaste en 2027.
La ley tributaria actualizada le permite deducir hasta 40 000 dólares en impuestos estatales y locales combinados (SALT), incluidos los impuestos sobre la propiedad, si los detalla. Solo asegúrese de que la cantidad que introduzca refleje lo que realmente pagó durante el año fiscal.
2. Confundir el importe de su depósito en garantía con los impuestos reales pagados
Si su prestamista retiene dinero en garantía para los impuestos sobre la propiedad, no dé por sentado que el saldo total de la garantía es deducible. La cantidad que usted pagó en garantía suele ser diferente de lo que el prestamista pagó realmente a la autoridad fiscal debido a diferencias temporales, déficits o excedentes.
Antes de presentar la declaración, compruebe el formulario 1098 de su prestamista. En él se indica la cantidad exacta de impuestos sobre la propiedad que puede deducir, y esa es la cifra que espera ver el IRS.
3. Pasar por alto los detalles de los gastos de cierre
Muchos nuevos propietarios asumen que todos los gastos de cierre son deducibles, pero solo unos pocos conceptos afectan realmente a sus impuestos. Pasar por alto estos detalles puede suponer perder dinero.
Algunos gastos, como los intereses hipotecarios pagados al cierre o los impuestos sobre la propiedad que usted reembolsó al vendedor, pueden ser deducibles en el año en que compra su vivienda. Otros, como los gastos de titularidad, los impuestos de transferencia y la mayoría de los gastos del prestamista, no son deducibles, pero aún así deben guardarse. Pueden aumentar la base del coste de su vivienda, lo que puede reducir el impuesto sobre las ganancias de capital cuando finalmente la venda.
Lo mejor es guardar todo el paquete de cierre en un solo lugar y revisarlo en la época de declaración de impuestos. Echar un vistazo rápido ahora puede ayudarle a evitar uno de los errores fiscales más comunes (y costosos) que cometen los nuevos propietarios.
4. Reclamar demasiado por la deducción de los intereses hipotecarios
La deducción de los intereses hipotecarios es una de las mayores ventajas fiscales de ser propietario de una vivienda, pero las normas han cambiado. Si compró su vivienda después del 15 de diciembre de 2017, puede deducir los intereses de hasta 750 000 dólares de deuda hipotecaria (375 000 dólares si está casado y presenta la declaración por separado).
No es necesario que recuerde el antiguo límite de 1 millón de dólares, solo utilice el importe de los intereses hipotecarios que figura en su formulario 1098 para evitar reclamar en exceso.
5. Perder la deducción por oficina en casa
Si usted es autónomo y utiliza parte de su vivienda exclusivamente para fines comerciales, puede tener derecho a la deducción por oficina en el hogar. Esto se aplica tanto si es propietario como si es inquilino, y abarca todo tipo de viviendas.
El método más sencillo es la opción simplificada:
- Deduce 5 dólares por pie cuadrado.
- Hasta 300 pies cuadrados,
- Para una deducción máxima de 1500 $.
Solo asegúrate de que el espacio se utilice únicamente para fines comerciales y mantén registros claros por si el IRS solicita documentación.
6. No llevar un registro de los gastos relacionados con el hogar
Es fundamental que los propietarios mantengan un buen registro. Guarde:
- Declaraciones de intereses hipotecarios
- Ingresos por impuestos sobre la propiedad
- Documentos de cierre
- Recibos de mejoras en el hogar
Los necesitarás no solo para la declaración anual de impuestos, sino también cuando finalmente vendas tu vivienda. Las mejoras pueden aumentar el coste base de tu vivienda, lo que puede reducir la parte imponible de tus ganancias. La mayoría de los propietarios pueden excluir hasta 250 000 dólares de ganancias de capital (500 000 dólares para parejas casadas), pero cualquier cantidad superior a esa cifra está sujeta a impuestos, por lo que es importante llevar registros precisos.
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Preguntas frecuentes
¿Cuáles son los errores fiscales más comunes que cometen los nuevos propietarios de viviendas?
Entre los errores más comunes se incluyen deducir los impuestos sobre la propiedad del año equivocado, declarar incorrectamente los intereses hipotecarios, pasar por alto los detalles de los gastos de cierre y no llevar un control de los gastos de mejora del hogar.
¿Son deducibles de impuestos los gastos de cierrededucibles de impuestos para los nuevos propietarios?
Solo algunos gastos de cierre son deducibles, como los intereses hipotecarios pagados al cierre o los impuestos sobre la propiedad que usted reembolsó al vendedor. La mayoría de los demás gastos no son deducibles, pero deben guardarse porque pueden aumentar el valor de base de su vivienda cuando la venda.
¿Cómo sé qué impuestos sobre la propiedad de qué año puedo deducir?
Solo puede deducir los impuestos sobre la propiedad que haya pagado realmente durante el año fiscal, incluso si la factura corresponde a un año anterior. Muchos nuevos propietarios se ven sorprendidos por esta regla de temporalidad.
¿Las reformas en el hogar dan derecho a deducciones fiscales?
La mayoría de las mejoras no son deducibles de inmediato, pero es esencial llevar un registro. Algunas mejoras pueden dar derecho a beneficios fiscales específicos, y otras aumentan el valor de base de su vivienda, lo que puede reducir el impuesto sobre las ganancias de capital cuando la venda.
¿Puedo deducir los intereses hipotecarios como nuevo propietario?
Sí. Los intereses hipotecarios son una de las mayores ventajas fiscales de ser propietario de una vivienda, pero debe utilizar la cantidad correcta que figura en el formulario 1098 de su entidad crediticia para evitar errores.
¿Qué documentación deben conservar los nuevos propietarios para la temporada de impuestos?
Guarde los registros de los extractos de intereses hipotecarios, los pagos del impuesto sobre la propiedad, los documentos de cierre y los recibos de las reformas realizadas en la vivienda. Una documentación adecuada le ayudará a evitar errores y a reclamar todas las deducciones a las que tenga derecho.
¿El uso de un programa informático para la declaración de impuestos puede ayudarme a evitar errores en los impuestos sobre la vivienda?
Sí. Las plataformas guiadas como ezTaxReturn te ayudan a navegar por las deducciones específicas para propietarios de viviendas y a evitar errores comunes en la presentación de la declaración, para que no pierdas dinero.
Los artículos y contenidos publicados en este blog se facilitan únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, ni debe tomarse, como asesoramiento jurídico, financiero o profesional. Se aconseja a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y lleven a cabo su propia diligencia debida antes de tomar cualquier decisión basada en la información proporcionada.
