La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2025 (declaraciones presentadas en 2026).
Es fácil pasar por alto las oportunidades de ahorrar cuando no se está familiarizado con los entresijos de los impuestos. Y las consecuencias son costosas. Pasar por alto valiosas desgravaciones fiscales puede hacer que recibas una devolución de impuestos menor de la que mereces o, lo que es peor, que le debas dinero a Hacienda. Es terrible. Para ayudarle a obtener el máximo reembolso, le indicamos algunas exenciones fiscales que los declarantes suelen ignorar, para que no pierda la oportunidad de ahorrar.
¿Qué es una exención fiscal?
Una desgravación fiscal es cualquier ley tributaria que le ofrece la oportunidad de reducir su factura fiscal. Suelen presentarse en forma de créditos fiscales, deducciones fiscales, exenciones fiscales o exclusiones de determinados tipos de ingresos. Los créditos fiscales pueden incorporarse a sus declaraciones anuales de impuestos ante el IRS para el año en que se completen las mejoras que cumplan los requisitos, reduciendo sus impuestos federales sobre la renta. Ciertos créditos pueden aplicarse contra los impuestos federales y estatales sobre la renta, detallando los requisitos de elegibilidad y los formularios específicos que deben presentarse para reclamar estos créditos en las declaraciones de impuestos sobre la renta. Las desgravaciones fiscales suelen ser creadas por el gobierno para fomentar comportamientos sociales o económicos específicos.
Tipos de ventajas fiscales: Deducciones, créditos y exclusiones
Navegar por el mundo de los impuestos puede ser desalentador, pero entender los diferentes tipos de desgravaciones fiscales puede marcar una diferencia significativa en su factura de impuestos. Las desgravaciones fiscales suelen dividirse en tres categorías: deducciones, créditos y exclusiones.
- Deducciones: Una deducción fiscal reduce su renta imponible, lo que a su vez reduce su deuda tributaria total. Las deducciones más habituales son las donaciones benéficas, los intereses hipotecarios y los gastos médicos. Por ejemplo, si hace un donativo a una organización benéfica cualificada, puede deducir el importe de su renta imponible, reduciendo así la cantidad que debe pagar en concepto de impuesto sobre la renta.
- Créditos: Un crédito fiscal reduce directamente su deuda tributaria, dólar por dólar. Esto significa que un crédito fiscal de 1.000 dólares reducirá su factura fiscal en 1.000 dólares. Algunos ejemplos de créditos fiscales son el crédito fiscal por ingresos del trabajo, el crédito fiscal por hijos y los créditos educativos. Estos créditos pueden reducir significativamente la cantidad de impuestos federales que debe, y algunos son incluso reembolsables, lo que significa que podría recibir un reembolso si el crédito supera su deuda tributaria.
- Exclusiones: Una exclusión le permite excluir determinados tipos de ingresos de su base imponible. Por ejemplo, las prestaciones de la Seguridad Social y los rendimientos del trabajo en el extranjero pueden excluirse de su renta bruta, lo que reduce la cuantía del impuesto sobre la renta que debe pagar.
Conocer este tipo de ventajas fiscales puede ayudarle a tomar decisiones con conocimiento de causa y a maximizar su ahorro fiscal.
El crédito fiscal por hijos puede ahorrarle hasta 2.200 dólares por hijo
¿Acogió el año pasado a un nuevo bebé en su familia? ¡Enhorabuena! Está a punto de tener aún más motivos para celebrarlo porque ahora puede optar al Crédito Fiscal por Hijos. Puede reducir su factura fiscal hasta 2.200 $ por cada hijo menor de 17 años que cumpla los requisitos. También puede recibir un reembolso parcial de 1.700 $ a través del Crédito Fiscal Adicional por Hijos.
Ahorre hasta 2.500 dólares con el Crédito Fiscal de la Oportunidad Americana
Entre matrícula, libros y tasas, ir a la universidad cuesta un ojo de la cara. Afortunadamente, tus gastos pueden ayudarte a optar a un crédito educativo para reducir tu factura fiscal. Si eres estudiante universitario, puedes solicitar el Crédito Fiscal de la Oportunidad Americana, que asciende a 2.500 dólares y es parcialmente reembolsable. Eso significa que si has pagado todos los impuestos necesarios y te sobra algo del crédito, puedes obtener hasta un 40% (o 1.000 $) como reembolso. Hacer sus impuestos puede ser rápido, fácil y sin estrés. Presente con ezTaxReturn ahora y le guiaremos en cada paso del camino.
Los trabajadores pueden obtener el crédito fiscal por rendimientos del trabajo (EITC)
El crédito fiscal por rendimientos del trabajo (EITC) oscila entre 649 y 8.046 dólares, dependiendo de cuánto gane, del número de hijos que declare y de sus ingresos brutos ajustados. Por lo general, las familias numerosas obtienen un crédito mayor. Las familias más pequeñas o las personas solteras sin hijos pueden solicitar el EITC, pero no espere recibir el crédito máximo. Los límites de ingresos son los siguientes:
Soltero, cabeza de familia o viudo
- 61.555 $ con tres o más hijos que cumplan los requisitos
- 57.310 $ con dos hijos que reúnan los requisitos
- 50.434 $ con un hijo que cumpla los requisitos
- 19.104 $ sin hijos que reúnan los requisitos
Casado con declaración conjunta
- 68.675 $ con tres o más hijos que cumplan los requisitos
- 64.430 $ con dos hijos que reúnan los requisitos
- 57.554 $ con un hijo que cumpla los requisitos
- 26.214 $ sin hijos que reúnan los requisitos
Sus ingresos por inversiones también deben ser inferiores a 11.600 $ para el año.
Sus gastos de guardería pueden ayudarle a obtener una desgravación fiscal
Pagar el cuidado de los hijos puede suponer una gran merma en su presupuesto. Afortunadamente, puede solicitar el Crédito por cuidado de hijos y personas dependientes para recuperar parte de los gastos al hacer la declaración de la renta. ¿A cuánto asciende el crédito por cuidado de hijos y personas dependientes? Para el año fiscal 2025, los padres que trabajan pueden reclamar hasta 3.000 $ en gastos de cuidado de niños para un niño que cumpla los requisitos y 6.000 $ para dos o más niños que cumplan los requisitos. El crédito máximo es del 35% de sus gastos. Para tener derecho a la ayuda, el dependiente debe tener 12 años o menos, o ser un dependiente o cónyuge de cualquier edad que sea incapaz de cuidar de sí mismo. Además, la persona dependiente debe vivir con usted al menos la mitad del año.
Las donaciones benéficas son deducibles de impuestos
Dar a los necesitados le hace sentirse bien y puede ayudarle a ahorrar dinero en sus impuestos. Ya sea como voluntario, dando dinero en efectivo o donando bienes a una organización cualificada, su contribución benéfica puede ser deducible de impuestos. Pero debe detallar las deducciones para reclamar la deducción. Tenga en cuenta que si dona 250 dólares o más, debe obtener un recibo de la organización. La declaración detallada permite a los contribuyentes reducir su renta imponible mediante varias deducciones detalladas disponibles, como gastos médicos, donaciones benéficas e intereses hipotecarios, cada una con normas y requisitos específicos. Para más información sobre cómo solicitar una deducción por contribuciones benéficas, consulte la Publicación 526 del IRS.
Puede reclamar pérdidas de juego
Cuando se trata de juegos de azar, a veces se gana y a veces se pierde. A Hacienda no le importa si el dinero del premio procede de un billete de lotería, de una carrera de caballos o del casino, espera que declare sus ganancias en la declaración de la renta. Pero lo que probablemente no sepa es que, si detalla sus ingresos, puede deducir sus pérdidas en el juego. El único inconveniente es que no pueden superar el importe de sus ganancias. Por lo tanto, si ganó 500 $, pero perdió 800 $, sólo podrá deducir 500 $ de sus pérdidas.
Los gastos de los educadores pueden desgravarse hasta 300 dólares
No es raro que los profesores rebusquen en sus propios bolsillos para asegurarse de que sus alumnos tienen todo lo que necesitan. Y tu generosidad dará sus frutos a la hora de tributar. Los profesores pueden deducir hasta 300 dólares de gastos no reembolsados. Los gastos subvencionables incluyen cursos de desarrollo profesional, libros, suministros, equipos informáticos y artículos que eviten la propagación de Covid-19. Asegúrate de guardar los recibos si piensas acogerte a la deducción de gastos para educadores.
Beneficios fiscales por ahorrar para la jubilación
Los contribuyentes que aportan a un plan de jubilación, un plan de compensación diferida o una cuenta IRA, pueden solicitar el Crédito al Ahorrador en su declaración de la renta federal. Para tener derecho a ello debe ser:
- Tener al menos 18 años
- No ser estudiante a tiempo completo, y
- No figurar como dependiente en la declaración de la renta de otra persona.
Su renta bruta ajustada tampoco puede ser superior a:
- 79.000 dólares si está casado y presenta una declaración conjunta,
- 59.250 $ si eres cabeza de familia, o
- 39.500 $ si es soltero, casado que presenta una declaración por separado o cónyuge supérstite que reúne los requisitos.
El crédito máximo es de 1.000 $ (2.000 $ para las parejas casadas que presenten una declaración conjunta) para los declarantes que reúnan los requisitos.
Las cuentas de ahorro sanitario (HSA) ofrecen una triple ventaja fiscal
Si tiene un plan de salud con deducible alto, abrir una cuenta de ahorros sanitarios (HSA ) puede ayudarle a cubrir los gastos médicos más fácilmente y reducir su factura fiscal. Una HSA le permite ahorrar dinero antes de impuestos para pagar gastos médicos no cubiertos por su seguro. El dinero que ahorra reduce su base imponible, por lo que paga menos impuestos. Su dinero crece libre de impuestos, y sus retiros están libres de impuestos cuando se utilizan para gastos médicos elegibles. El límite de aportación a la HSA en 2025 es de 4.300 $ para la cobertura individual y de 8.550 $ para la cobertura familiar. Una vez cumplidos los 55 años, tiene la opción de aportar 1.000 $ más. La fecha límite para realizar aportaciones para 2025 es el 15 de abril de 2026.
Ventajas fiscales para propietarios de viviendas
Ser propietario de una vivienda conlleva varias ventajas fiscales que pueden ayudarle a reducir sus obligaciones tributarias. Estas son algunas de las ventajas fiscales más comunes para los propietarios:
- Deducción de intereses hipotecarios: Si tiene una hipoteca, puede deducir de su renta imponible los intereses pagados por el préstamo. Esta deducción puede ser considerable, sobre todo en los primeros años de la hipoteca, cuando los pagos de intereses son más elevados.
- Impuestos sobre la propiedad: Los propietarios de viviendas también pueden deducir de su renta imponible los impuestos sobre bienes inmuebles que pagan. Esta deducción puede suponer un ahorro importante, sobre todo en zonas con elevados tipos impositivos sobre la propiedad.
- Deducción por oficina en casa: Si utiliza una parte de su vivienda exclusivamente para fines profesionales, puede deducir los gastos relacionados con ese espacio. Esto incluye una parte del alquiler o la hipoteca, los servicios públicos y los gastos de mantenimiento.
Si aprovecha estas ventajas fiscales para propietarios de viviendas, podrá reducir su base imponible y conservar más dinero en el bolsillo.
Deducción de gastos de autónomos
Ser autónomo conlleva sus propios retos, pero también ofrece varias ventajas fiscales. Los autónomos pueden deducir varios gastos empresariales de sus ingresos imponibles, reduciendo así su responsabilidad fiscal. Estos son algunos de los gastos habituales de los autónomos que pueden deducirse:
- Uso profesional del coche: Si utilizas tu coche para fines profesionales, puedes deducir el porcentaje de uso profesional de los gastos de tu coche, incluida la gasolina, el mantenimiento y el seguro. Lleva un registro detallado de los kilómetros recorridos para asegurarte de reclamar la cantidad correcta.
- Gastos de oficina en casa: Si tiene una oficina en casa, puede deducir los gastos relacionados con ese espacio, como una parte de su alquiler o hipoteca, servicios públicos y suministros de oficina. Para ello, el espacio debe utilizarse exclusivamente con fines profesionales.
- Gastos de viaje de negocios: Los gastos de viaje relacionados con su negocio, como transporte, alojamiento y comidas, pueden deducirse. Asegúrate de guardar todos los recibos y la documentación de tus viajes de negocios.
- Equipamiento y suministros de la empresa: El coste de los equipos y suministros de la empresa, como ordenadores, programas informáticos y material de oficina, también puede deducirse. Estos gastos pueden acumularse rápidamente, así que asegúrese de llevar un registro de todas sus compras.
Al deducir estos gastos, puede reducir su renta imponible y reducir su cuota tributaria total.
Cómo solicitar deducciones y bonificaciones fiscales
Reclamar deducciones y créditos fiscales puede ser una buena manera de reducir su deuda tributaria, pero también puede ser un proceso complejo. Aquí tienes algunos pasos que te ayudarán a navegar por el proceso:
- Reúna todos los documentos necesarios: Antes de empezar su declaración de la renta, reúna todos los documentos necesarios, incluidos recibos, facturas y extractos bancarios. Tener toda la documentación en un solo lugar facilitará el proceso.
- Determine los requisitos: Revise los requisitos de elegibilidad para diversas deducciones y créditos fiscales para determinar a cuáles tiene derecho. Para ello, puede consultar las directrices del IRS o a un profesional fiscal.
- Rellene los formularios necesarios: Rellene los formularios necesarios para las deducciones y créditos que solicita. En el caso de las declaraciones de impuestos individuales, esto suele incluir el formulario 1040 y los anexos pertinentes.
- Presentar la declaración de la renta: Presente su declaración de la renta antes de la fecha límite, que suele ser el 15 de abril para las declaraciones individuales. Presentarla a tiempo le ayuda a evitar sanciones y le garantiza que recibirá los reembolsos con prontitud.
- Reclame las deducciones y créditos: En su declaración de la renta, reclame las deducciones y créditos a los que tenga derecho. Asegúrate de seguir atentamente las instrucciones y comprueba dos veces tus cálculos para evitar errores.
El uso de ezTaxReturn para presentar sus impuestos puede ayudarle a asegurarse de que reclama todas las deducciones y créditos a los que tiene derecho y evitar cualquier problema potencial con el IRS. Siguiendo estos pasos, puede maximizar sus ahorros fiscales y reducir su deuda tributaria total.
Preguntas frecuentes
¿Cuáles son las desgravaciones fiscales que más se pasan por alto?
Algunas de las desgravaciones fiscales que más se suelen pasar por alto son el crédito fiscal por rendimientos del trabajo (EITC), el crédito al ahorrador, la deducción de los intereses de los préstamos estudiantiles, las deducciones por gastos médicos y los créditos específicos de cada estado.
¿Cómo puedo saber si tengo derecho a determinadas desgravaciones fiscales?
La elegibilidad depende de sus ingresos, estado civil y situaciones específicas de la vida. La lectura de las directrices del IRS o el uso de un software fiscal que comprueba si hay créditos elegibles pueden ayudarte a identificar las desgravaciones fiscales a las que podrías optar.
¿Qué desgravaciones fiscales suponen un mayor ahorro?
Entre los principales ahorros se encuentran el crédito fiscal por hijos, el crédito fiscal por rendimientos del trabajo, las deducciones por aportaciones a la jubilación y los créditos educativos como el Crédito Fiscal por Oportunidades en América (AOTC).
¿Existen desgravaciones fiscales para los declarantes con rentas bajas o medias?
Sí. Créditos como el EITC, el Crédito al Ahorrador y el Crédito Fiscal por Hijos están diseñados para ayudar a los contribuyentes de rentas bajas y medias a reducir su factura fiscal o aumentar su reembolso.
¿Puedo solicitar desgravaciones fiscales si no detallo las deducciones?
Por supuesto. Muchas desgravaciones fiscales, como los créditos fiscales, los intereses de los préstamos estudiantiles y los gastos de educación, pueden reclamarse aunque se aplique la deducción estándar.
¿Las exenciones fiscales reducen mis impuestos o aumentan mi devolución?
Las desgravaciones fiscales pueden hacer ambas cosas. Las deducciones reducen su renta imponible, mientras que los créditos reducen directamente su factura fiscal y pueden incluso aumentar su devolución.
¿Merece la pena solicitar desgravaciones fiscales relacionadas con la educación?
Sí. Créditos como el AOTC y el Lifetime Learning Credit pueden ahorrarle cientos o incluso miles de dólares en matrículas y gastos relacionados.
¿Qué ventajas fiscales pueden solicitar los padres?
Los padres pueden optar al crédito fiscal por hijos, al crédito por cuidado de hijos y dependientes, al crédito fiscal por adopción y a créditos fiscales relacionados con la educación si tienen estudiantes universitarios.
¿Cómo me aseguro de no perder ninguna desgravación fiscal?
Utilice los recursos del IRS, el software fiscal que comprueba los créditos elegibles, o trabaje con un profesional de impuestos para asegurarse de que está reclamando todas las deducciones y créditos a los que tiene derecho.
¿Existen desgravaciones fiscales para los jubilados?
Sí. Los jubilados pueden beneficiarse de exenciones fiscales sobre las prestaciones de la Seguridad Social, los gastos médicos, las cotizaciones de jubilación (para los que aún trabajan) y determinadas ventajas fiscales a nivel estatal.
¿Ofrece el trabajo autónomo ventajas fiscales adicionales?
Sin duda. Los contribuyentes autónomos pueden deducir los gastos de la empresa, los costes de la oficina en casa, las primas del seguro médico y pueden acogerse a la deducción por ingresos empresariales cualificados (QBI).
Los artículos y contenidos publicados en este blog se facilitan únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, y no debe tomarse como, asesoramiento legal, financiero o profesional. Se aconseja a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y lleven a cabo su propia diligencia debida antes de tomar cualquier decisión basada en la información proporcionada.
