La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2025 (declaraciones presentadas en 2026).
¿Siente la presión del aumento de las primas del seguro de enfermedad? No es el único. A medida que aumentan los gastos médicos, muchos contribuyentes se preguntan si las primas del seguro médico son desgravables. Afortunadamente, sus primas y otros gastos médicos pueden ser desgravables si cumple ciertos requisitos. Esto es lo que debe saber.
¿Qué son las primas del seguro de enfermedad?
Las primas de seguro médico son cuotas mensuales que usted paga a su proveedor de seguros para obtener cobertura para gastos médicos. Esto incluye visitas al médico, estancias en el hospital, embarazo y parto, servicios de salud mental, medicamentos recetados y mucho más. Las primas de su seguro médico suelen calcularse en función de cinco factores:
- Su edad
- Ubicación,
- Consumo de tabaco
- Inscripción individual o familiar
- El nivel de cobertura elegido
Las primas del seguro médico las puede pagar usted (el asegurado), su empresa o el gobierno federal (si tiene Medicare o Medicaid). Por lo general, adquirir su propio plan es más caro que obtener cobertura a través de su empresa o de un programa gubernamental. Para calcular las primas no se tienen en cuenta factores como el sexo o el historial médico.
¿Qué significa que un gasto sea fiscalmente deducible?
Cuando un gasto se considera fiscalmente deducible, significa que el importe puede restarse de su renta imponible, reduciendo potencialmente la cantidad de impuestos que debe. Existen deducciones fiscales para determinados gastos que se consideran necesarios por motivos sanitarios, empresariales o de otro tipo.
¿Pueden desgravarse las primas del seguro de enfermedad?
La respuesta breve es: depende. Sus primas de seguro médico pueden ser deducibles fiscalmente en función de distintos factores, como la forma en que obtiene su cobertura, si detalla sus deducciones y cuánto gasta en gastos médicos.
Primas del seguro de enfermedad individual
Si contrata su propio seguro médico, normalmente puede deducir las primas si detalla las deducciones en su declaración de la renta. Para ello, sus gastos médicos totales, incluidas las primas del seguro médico, deben superar el 7,5% de su renta bruta ajustada (RBDA). Imagíneselo así: Si su AGI es de 60.000 $, necesitaría gastos médicos superiores a 4.500 $ para empezar siquiera a deducirlos.
Seguro de enfermedad a cargo de la empresa
En el caso de los trabajadores por cuenta ajena, las cosas son un poco distintas. Por lo general, si tu empresa paga las primas de tu seguro médico o las pagas con dinero antes de impuestos, no puedes deducirlas.
Autónomos
Si eres autónomo y tienes beneficios netos durante el año, tienes un billete de oro. Puedes deducirte el 100% de las primas del seguro médico para ti, tu cónyuge y las personas a tu cargo, incluso si no detallas las deducciones. Así que, tanto si tienes cobertura individual como un plan familiar, esas primas pueden ayudarte a ahorrar en impuestos.
¿Qué primas del seguro de enfermedad pueden deducirse?
Si corre con sus propios gastos sanitarios, puede deducir las siguientes primas:
- Seguro médico
- Seguro dental
- Afiliación a una HMO
- Medicare (Partes A, B, C y D)
- Seguro de dependencia, hasta un determinado límite anual en función de la edad
¿Qué primas de seguro no son desgravables?
Aunque muchas primas de seguro médico son desgravables, hay ciertos tipos de cobertura que no pueden acogerse a este beneficio fiscal. No puede incluir las primas que paga:
- Seguro de vida
- Pólizas que cubren la pérdida de la vida, de un miembro, de la vista, etc.
- Pólizas de protección de ingresos
- La parte de su seguro de automóvil que cubre el seguro médico de todos los heridos en o por su coche.
- Cualquier cantidad utilizada para reclamar la deducción por seguro de enfermedad de autónomos en el Anexo 1 (Formulario 1040).
- Las primas adicionales que pague por añadir a su póliza a una persona menor de 27 años que no esté a su cargo.
- Gastos médicos reembolsados por:
- Seguros
- Acuerdos de gastos flexibles (FSA)
- Cuentas de ahorro sanitario (HSA)
- Cuentas de ahorro médico (MSA)
¿Cuánto puede deducirse por las primas de dependencia?
Para el ejercicio fiscal 2025, el importe de las primas cualificadas para cuidados a largo plazo que puede incluir se limita a:
- 40 años o menos: 480
- De 41 a 50 años: 900
- De 51 a 60 años: 1.800
- 61-70 años: 4.810
- A partir de 71 años: 6.020
¿Qué otros gastos médicos son desgravables?
Además de las primas del seguro de enfermedad, hay otros gastos médicos que pueden desgravarse. Algunos gastos subvencionables son:
- Dentaduras postizas
- Sacaleches y suministros
- Gafas y lentillas
- Tratamientos de fertilidad
- Audífonos
- Atención psiquiátrica
- Vasectomías
- Sillas de ruedas
Si desea consultar la lista completa de gastos médicos y dentales desgravables, consulte la Publicación 502 del IRS.
Controle todo
Para asegurarse de que está maximizando sus deducciones fiscales por primas de seguro médico y otros gastos médicos, es importante mantener un registro exhaustivo de todos los gastos. Cree una carpeta de impuestos y guarde los recibos, extractos y documentación de los pagos realizados. De este modo, le resultará más fácil reclamar sus deducciones en el momento de la declaración de la renta. ¿Quiere asegurarse de que no se le escapa nada? Presente sus impuestos con ezTaxReturn. Le guiamos paso a paso para maximizar sus deducciones fiscales y detectar los créditos pasados por alto. Así, obtendrá su mayor reembolso posible, garantizado.
Los artículos y contenidos publicados en este blog se facilitan únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, y no debe tomarse como, asesoramiento legal, financiero o profesional. Se aconseja a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y lleven a cabo su propia diligencia debida antes de tomar cualquier decisión basada en la información proporcionada.
