¿Puede declarar impuestos por cuenta ajena?

La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2025 (declaraciones presentadas en 2026).

¿Se pregunta si puede declarar impuestos en nombre de otra persona? Te alegrará saber que es perfectamente legal, siempre que cuentes con su permiso. Tanto si ayudas a un amigo, a un familiar o a una persona dependiente, puedes ayudarles a preparar la declaración de la renta, pero tendrán que firmarla y presentarla ellos mismos, a menos que tengas una autorización oficial, como un poder notarial.

Esto es lo que debe saber:

Cuándo declarar impuestos por cuenta ajena

Hay muchas situaciones en las que alguien puede necesitar ayuda para declarar impuestos. Es posible que tenga que presentar para:

Una persona dependiente que percibía ingresos
Padres mayores o parientes ancianos
Un amigo que no habla inglés
La última declaración de la renta de un familiar fallecido

Lo que necesita

La preparación de impuestos requiere reunir documentos importantes. Si está ayudando a otra persona a declarar sus impuestos, asegúrese de recopilar la siguiente información y registros: Esto incluye declaraciones de ingresos como W-2s o 1099s, registros de gastos deducibles y cualquier número de identificación fiscal relevante. Compruebe dos veces todos los detalles para garantizar la exactitud, ya que la falta de información o la información incorrecta puede dar lugar a errores de declaración de impuestos que hay que evitar. Revisar a fondo los formularios antes de presentarlos puede ahorrar tiempo y evitar posibles complicaciones con el IRS.

Nombre, fecha de nacimiento, NIF, número de la Seguridad Social (SSN)
Registros de ingresos e inversiones (por ejemplo, W-2, 1099 o 1099-DIV)
Recibos de donaciones benéficas
Registros de gastos (médicos, educativos, etc.)
Documentos de autónomos o empresas (por ejemplo, 1099-NEC)
Información sobre el propietario (impuesto sobre bienes inmuebles, intereses hipotecarios)

También necesitará una copia de su declaración de la renta del año anterior, que puede obtenerse a través del IRS o de un servicio de presentación electrónica de terceros como ezTaxReturn.

Además, si les ayudas a recibir una devolución de impuestos, puede que necesites los datos de su cuenta bancaria para el ingreso directo.

Cómo declarar impuestos por cuenta ajena

Si piensa ayudar a alguien a presentar la declaración de la renta, tenga en cuenta lo siguiente:

Puede presentar hasta cinco declaraciones de la renta por vía electrónica, incluso por cuenta ajena.
El contribuyente sigue siendo el responsable último de la exactitud de su declaración de la renta.
Como no profesional, no puede cobrar honorarios por sus servicios fiscales.

Declarar impuestos por una persona a cargo

Si tiene un hijo que percibe ingresos, es posible que tenga que presentar una declaración de la renta. Puedes ayudarles con el proceso o encargarte por completo si no entienden los pasos que hay que dar.

Asegúrese de indicar en la declaración de la renta que está a su cargo. No incluya sus ingresos en su propia declaración. Sus impuestos deben declararse por separado.

Declarar impuestos para un padre anciano

Muchos hijos adultos ayudan a sus padres mayores a preparar la declaración de la renta. Si está ayudando a un familiar mayor a declarar sus impuestos, tenga en cuenta que las personas mayores suelen tener requisitos de declaración diferentes. Por ejemplo:

Las personas mayores solteras mayores de 65 años no necesitan presentar la declaración a menos que sus ingresos superen los 17 750 dólares.
Las personas mayores casadas mayores de 65 años solo tienen que presentar una declaración conjunta si sus ingresos combinados superan los 34 700 dólares.

Tenga en cuenta que las prestaciones de la Seguridad Social pueden estar sujetas a impuestos en función de su nivel general de ingresos. Asegúrese de buscar créditos fiscales específicos y deducciones para las personas mayores, tales como:

Declarar a un progenitor como dependiente

Si usted es el cuidador principal de uno de sus padres, es posible que pueda declararlo como dependiente en su declaración de la renta, lo que puede simplificar el proceso. Para reclamar a tu progenitor como dependiente, debes cumplir ciertos requisitos, entre ellos:

No está a cargo de otro contribuyente.
Su progenitor no está casado o no presenta declaración conjunta.
Usted aportó más de la mitad de su ayuda financiera durante el año.
Los ingresos brutos de tus padres eran inferiores a 5200 dólares.
Tu padre no está a cargo de otra persona.

Si cumple los requisitos, también puede tener derecho a presentar la declaración como cabeza de familia, lo que puede ofrecerle un tipo impositivo más favorable y una deducción estándar más elevada.

Firmar la declaración de la renta de un padre anciano

Si tus padres no pueden firmar su declaración de impuestos, tú puedes firmarla en su nombre, pero solo si tienes un poder notarial o eres su tutor legal designado por un tribunal. Deberás presentar el formulario 2848 del IRS para proporcionar la autorización.

Declarar impuestos por un familiar fallecido

Si fallece un familiar, es posible que tenga que presentar su última declaración de la renta para liquidar su patrimonio. Esta responsabilidad suele recaer en el albacea testamentario o en el cónyuge supérstite.

Nota importante: La declaración de la renta de una persona fallecida debe presentarse dentro del plazo habitual de presentación del año siguiente, y es posible que tenga que presentar varias declaraciones, dependiendo de la fecha del fallecimiento.

Por ejemplo, si la persona falleció en enero de 2025, es posible que tenga que presentar las declaraciones de 2024 y 2025.

Si la persona fallecida debe impuestos, el patrimonio será responsable de pagar esos impuestos, pero usted puede acordar un plan de pago con el IRS si es necesario.

Cómo declarar impuestos por otra persona con ezTaxReturn

Si está ayudando a otra persona a declarar impuestos, ezTaxReturn es una opción fácil y fiable. He aquí cómo empezar:

Cree una cuenta: Necesitará una cuenta distinta para cada persona por la que declare impuestos.
Introduzca su NIF: Introduzca cuidadosamente el nombre de la persona, la fecha de nacimiento y el SSN o ITIN.
Siga el proceso paso a paso: ezTaxReturn le guiará a través del proceso de presentación, asegurándose de que no se le escape ninguna deducción o crédito.
Presente electrónicamente la declaración: Una vez cumplimentada, presente la declaración electrónicamente. Recibirá la confirmación del IRS en 24 horas y puede esperar el reembolso en 21 días.

Declarar impuestos por otra persona no tiene por qué ser estresante. Con ezTaxReturn, puede asegurarse de que sus impuestos se presenten con precisión, y se asegura el mejor reembolso posible.

Ayudar a un ser querido a presentar una solicitud

Preguntas frecuentes

¿Puedo presentar la declaración de impuestos de otra persona?

Sí, puede presentar la declaración de impuestos de otra persona si dispone de los formularios fiscales firmados y la autorización de dicha persona. Esto es habitual en el caso de familiares, parientes mayores o clientes, si usted es un profesional de la fiscalidad.

¿Necesito un poder notarial para presentar la declaración de impuestos de otra persona?

No siempre. Por lo general, basta con presentar el formulario 8879 (Autorización de firma para presentación electrónica del IRS) firmado para realizar la presentación electrónica, pero es posible que se necesite un poder notarial (formulario 2848) si interactúa con el IRS en su nombre.

¿Puedo presentar la declaración de impuestos de mi cónyuge?

Sí. Los cónyuges pueden presentar declaraciones conjuntas o separadas, pero ambos deben firmar la declaración. Los programas de software fiscal suelen permitir que uno de los cónyuges firme electrónicamente en nombre del otro si ambos están de acuerdo.

¿Puede un preparador de impuestos presentar la declaración de impuestos de sus clientes?

Sí. Los profesionales fiscales con licencia, los contadores públicos certificados y los agentes registrados pueden presentar declaraciones de impuestos para sus clientes con la autorización y las firmas adecuadas. También deben cumplir con las regulaciones del IRS.

¿Qué documentos necesito para presentar la declaración de impuestos de otra persona?

Necesitará los formularios W-2, 1099, registros de deducciones, números de la Seguridad Social y cualquier otra documentación sobre ingresos o gastos. Asegúrese de que el contribuyente revise toda la información antes de enviarla.

¿Puedo presentar la declaración de impuestos electrónicamente por otra persona?

Sí, con el formulario 8879 firmado por el contribuyente, puede presentar la declaración electrónicamente en su nombre utilizando un programa de software fiscal o a través de un proveedor profesional de servicios de presentación electrónica.

¿Existen riesgos al presentar la declaración de impuestos por otra persona?

Sí. Los errores, la información incompleta o las declaraciones fraudulentas pueden dar lugar a sanciones o auditorías del IRS. Compruebe siempre dos veces los documentos y asegúrese de que están autorizados.

¿Puedo reclamar la devolución de impuestos de otra persona?

No. Los reembolsos deben destinarse al contribuyente o a su cuenta bancaria autorizada. No es legal redirigir un reembolso a su nombre a menos que esté explícitamente autorizado.

¿Puedo presentar la declaración de impuestos de una persona fallecida?

Sí. El albacea o representante personal de la sucesión puede presentar una declaración de impuestos final por el fallecido utilizando sus documentos fiscales y el formulario 1310 del IRS si solicita una devolución.

¿Cómo puede ayudarme un programa de impuestos a presentar la declaración de otra persona?

El software fiscal como ezTaxReturn le guía a través de los formularios, las firmas electrónicas y la presentación de la declaración de otro contribuyente, al tiempo que reduce los errores y garantiza el cumplimiento de las normas del IRS.