La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2023 (declaraciones presentadas en 2024).
Como propietario, probablemente tenga una lista interminable de cosas que le gustaría hacer en su casa. Tal vez quiera añadir una piscina al jardín, reformar el cuarto de baño o diseñar la cueva del hombre definitiva en el sótano. Mientras acumula todos estos gastos, no olvide buscar oportunidades para desgravar estas mejoras en sus impuestos.
A continuación se describen las mejoras más comunes que pueden desgravarse.
Mejoras de eficiencia energética
Los contribuyentes que realicen mejoras de eficiencia energética en su vivienda pueden optar al Crédito por mejoras energéticas en el hogar. En años anteriores se conocía como Crédito para bienes de consumo energético no comerciales, que tenía un límite de crédito vitalicio de 500 $.
A partir de enero de 2023, el crédito se ha ampliado y ha pasado a denominarse Crédito para la mejora de la eficiencia energética de la vivienda. Ahora equivale al 30% del importe total pagado por las mejoras del hogar que cumplan los requisitos, hasta un máximo de 3.200 $ al año.
Los artículos elegibles incluyen:
- Auditorías energéticas domésticas
- Puertas exteriores
- Ventanas exteriores y claraboyas
- Materiales de aislamiento y estanqueidad
- Unidades centrales de aire acondicionado, calentadores de agua de gas natural, propano y gasóleo, hornos o calderas de agua caliente.
El crédito máximo que puede solicitar cada año es:
- 1.200 $ para los gastos de propiedad de la energía y ciertas mejoras de eficiencia energética en el hogar
- 2.000 $ anuales para bombas de calor eléctricas o de gas natural, estufas de biomasa o calderas de biomasa que cumplan los requisitos.
Solicite ahora su crédito para la mejora de la eficiencia energética de su vivienda. Es rápido, fácil y sin estrés.
Mejoras en el hogar médicamente necesarias
Vivir con una discapacidad o una enfermedad crónica puede ser todo un reto. Cosas que se dan por sentadas, como meter la mano en un armario de la cocina, pueden ser casi imposibles para quienes las padecen. Si su enfermedad le obliga a instalar equipos especiales o a realizar ciertas mejoras en su vivienda, puede deducir los gastos médicos. Cualquier mejora que aumente el valor de su vivienda debe excluirse.
El IRS tiene una larga lista de gastos totalmente deducibles, que incluye:
- Rampas de entrada o salida de edificios
- Ampliación de portales en entradas o salidas
- Ensanchamiento o adaptación de pasillos y puertas interiores
- Instalación de barandillas y barras de apoyo en los cuartos de baño
- Bajar o ajustar armarios y equipos de cocina
- Reubicación o modificación de tomas de corriente e instalaciones eléctricas
- Instalación de elevadores de porche y otras formas de ascensores (los ascensores suelen añadir valor, por lo que su deducción puede ser limitada).
- Ajuste de alarmas contra incendios, detectores de humo y otros sistemas de advertencia
- Modificar las escaleras
- Colocación de pasamanos o barras de sujeción en cualquier parte de la casa
- Cambiar los herrajes de las puertas
- Remodelación de los espacios delante de las puertas de entrada y salida
- Nivelación del suelo para mejorar la accesibilidad de la vivienda
Recuerde que sólo puede reclamar la deducción si detalla los gastos. Además, sólo puede deducir la parte de los gastos que supere el 7,5% de su renta bruta ajustada.
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Ahorre dinero al vender su casa
Por desgracia, la mayoría de los proyectos de su lista de tareas pendientes no serán deducibles de impuestos. Pero guarda los recibos, porque las mejoras pueden reducir tus impuestos cuando vendas la casa. Ahora mismo, la exclusión de las plusvalías permite a los vendedores de viviendas obtener 250.000 dólares de beneficios libres de impuestos (si eres soltero) o 500.000 dólares si estás casado y declaras conjuntamente. Todo lo que el IRS requiere es que usted haya vivido en la casa durante dos de los últimos cinco años.
Para calcular su beneficio, tome todo lo que pagó por la casa (precio de compra original, gastos de cierre, etc.) y añádale el coste de sus mejoras. Así obtendrá la base de coste ajustada. A continuación, reste la base de coste ajustada del precio de venta de la vivienda para obtener el beneficio. Todo lo que supere el importe de exclusión está sujeto a impuestos.
Si desea aumentar el valor de su vivienda, aquí tiene algunos proyectos que pueden ayudarle.
- Adiciones - Dormitorio, baño, terraza, garaje, porche, patio
- Césped y jardines - Paisajismo, camino de entrada, pasarela, valla, muro de contención, piscina
- Exterior - Ventanas/puertas contra tormentas, tejado nuevo, revestimiento nuevo
- Sistemas - Aire acondicionado central, sistema de calefacción, horno, conductos, sistemas de filtración de aire/agua, sistemas de rociadores de césped, sistemas de seguridad.
- Fontanería - Sistema séptico, calentador de agua, sistema de filtración
- Interior - Suelos, chimenea, modernización de la cocina, moqueta de pared a pared
Tenga en cuenta que no hay desgravaciones fiscales por reparar elementos de su vivienda. Sustituir cristales rotos, arreglar goteras y repintar paredes forman parte de la vida de un propietario.
Los artículos y contenidos publicados en este blog se facilitan únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, y no debe tomarse como, asesoramiento legal, financiero o profesional. Se aconseja a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y lleven a cabo su propia diligencia debida antes de tomar cualquier decisión basada en la información proporcionada.
