La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2025 (declaraciones presentadas en 2026).
Si todavía eres estudiante, es posible que no hayas declarado impuestos antes. Si este es tu caso, que no cunda el pánico. La temporada de impuestos puede ser intimidante, pero estamos aquí para guiarte.
A continuación desglosamos lo que necesita saber para declarar impuestos como estudiante y le damos consejos fiscales profesionales para estudiantes que puede utilizar para obtener el mayor reembolso al que tiene derecho.
¿Tienen que declarar impuestos los estudiantes?
Lo primero que debe determinar es si está obligado a declarar el impuesto sobre la renta. La respuesta es: depende.
Su obligación tributaria se basa en sus ingresos. Sin embargo, aunque no tenga que presentar una declaración de la renta, puede que le interese hacerlo si tiene derecho a un reembolso.
Es posible que te devuelvan dinero al presentar la declaración de la renta como estudiante si
- Tiene derecho a un crédito fiscal reembolsable
- Su empleador retuvo más impuestos de los que debe
Es importante conocer las particularidades de la declaración de impuestos como estudiante universitario, incluidos los umbrales de ingresos, los documentos necesarios y los posibles créditos fiscales.
Quién tiene que declarar impuestos
Deberá presentar la declaración de la renta como estudiante (soltero, dependiente) para el año 2025 si
- Sus ingresos no derivados del trabajo superaron los 1350 dólares.
- Sus ingresos ganados fueron superiores a 15 750 dólares.
- Sus ingresos brutos fueron superiores al mayor de:
- 1350 dólares, o
- Sus ingresos ganados (hasta 15 300 dólares) más 450 dólares.
Ingresos salariales: Los ingresos salariales incluyen sueldos, salarios, propinas, honorarios profesionales y becas y subvenciones imponibles.
Ingresos brutos: Los ingresos brutos son el total de sus ingresos no salariales y salariales.
Si tus padres o tutores no te declaran como dependiente en sus declaraciones de impuestos, tendrás que presentar una declaración de impuestos como estudiante (soltero) si tus ingresos brutos fueron de 15 750 dólares en 2025.
Si usted es un estudiante casado menor de 65 años que presenta una declaración conjunta, deberá presentar una declaración si sus ingresos brutos superaron los 31 500 dólares. Si presenta una declaración por separado, cada uno de ustedes deberá haber ganado al menos 5 dólares en 2025.
¿Es usted dependiente?
Por lo general, los padres pueden reclamarte como dependiente hasta que cumplas 19 años o, si eres estudiante a tiempo completo, hasta que cumplas 24 años.
Los estudiantes tienen a su disposición múltiples desgravaciones y deducciones fiscales por gastos relacionados con la educación (véase más abajo). Sin embargo, si tus padres te reclaman como dependiente, es posible que no puedas reclamar esas desgravaciones fiscales para ti. (Pero es posible que tus padres sí puedan).
Si pagas tus propios estudios, habla con tus padres antes de presentar la solicitud para determinar tu situación de dependencia y elaborar un plan sobre cómo quieres presentarla.
Créditos fiscales para estudiantes
Hay dos créditos fiscales específicos para estudiantes:
- Crédito fiscal de la Oportunidad Americana: Se trata de un crédito fiscal parcialmente reembolsable de hasta 2.500 $ para los estudiantes (o padres) que hayan pagado la matrícula, los libros y otros gastos relacionados. Sólo puedes solicitar este crédito durante los cuatro primeros años de universidad. Si el crédito reduce su factura fiscal a cero, puede recibir el 40% del crédito restante reembolsado (hasta 1.000 $). Para reclamar este crédito, tendrá que presentar el formulario de impuestos 1098-T.
- Crédito por aprendizaje permanente: Este crédito tiene un valor de hasta 2.000 $ para los estudiantes que pagaron la matrícula y otros gastos relacionados en una institución cualificada. No es necesario obtener un título para solicitar el crédito. No hay límite en el número de años que puede solicitar este crédito.
Los créditos fiscales para la educación, como el Crédito Fiscal por la Oportunidad Americana y el Crédito por Aprendizaje Permanente, proporcionan importantes beneficios fiscales a los estudiantes universitarios. Declarar impuestos es esencial para acceder a estos créditos y deducciones por educación.
Ten en cuenta que no puedes solicitar estos créditos fiscales si tus padres te tienen a su cargo. Tampoco puedes solicitar ambos créditos el mismo año, así que elige el que te permita obtener el mejor reembolso.
¿No está seguro de qué crédito fiscal para la educación elegir? ezTaxReturn puede ayudarle. Eliminamos las conjeturas de los impuestos para ayudarle a reclamar las mejores opciones para su situación fiscal.
Becas, ayudas y deducciones fiscales para estudiantes
Las desgravaciones fiscales no son la única forma de obtener un descuento fiscal como estudiante.
Las becas y subvenciones federales suelen estar exentas de impuestos si se destinan a gastos de educación cualificados. Esto significa que no contarán como ingresos imponibles en tu declaración de la renta, lo que reduce tus posibles obligaciones fiscales.
Además, si tienes préstamos estudiantiles, puedes deducir los pagos de intereses en tu declaración hasta un máximo de 2.500 $. (Sólo asegúrate de que no estás declarado como dependiente, o no podrás aprovechar esta deducción en tu propia declaración).
>>Más información sobre cómo afecta la ayuda financiera a sus impuestos.
¿Qué formularios fiscales necesitan los estudiantes?
Hay unos cuantos formularios fiscales que puede necesitar cuando declare sus impuestos como estudiante:
- Formulario 1040, Declaración de la Renta de las Personas Físicas: Este es el formulario de declaración de impuestos estándar que la mayoría de los contribuyentes utilizan para declarar impuestos. Si has realizado pagos de préstamos estudiantiles o deseas reclamar algún crédito educativo, también tendrás que adjuntar los formularios Schedule 1 y Schedule 3 cuando hagas la declaración.
- Formulario 8863, Créditos de educación: Utilice este formulario para calcular y reclamar sus créditos de educación.
- Formulario 1098-E, Declaración de intereses de préstamos estudiantiles: Si pagó intereses por préstamos estudiantiles, la entidad administradora de su préstamo rellenará este formulario y se lo enviará para que lo incluya en su declaración de la renta cuando haga la declaración.
- Formulario 1098-T, Declaración de matrícula: Este formulario informa de tus pagos de matrícula al IRS. El centro de enseñanza lo rellena y te lo envía a ti (o a tus padres) para que lo incluyas en la declaración de la renta.
También es importante elegir el estado civil fiscal correcto, ya que afecta a las deducciones estándar, los tipos impositivos y la elegibilidad para créditos.
ezTaxReturn le guiará a través de todos los pasos para presentar la declaración de impuestos como estudiante y se asegurará de que incluya todos los formularios fiscales adecuados al presentar la declaración. Las declaraciones federales sencillas se pueden presentar de forma gratuita. Compruebe si cumple los requisitos.
¿Es importante el formulario 1098-T?
El formulario 1098-T es un dato fundamental para la declaración de impuestos como estudiante. Este formulario informa del importe de la matrícula y las tasas obligatorias pagadas para asistir a la escuela, así como de cualquier beca o subvención recibida. A la hora de presentar la declaración de la renta, este formulario es esencial para solicitar créditos y deducciones por estudios, como el Crédito Fiscal por la Oportunidad Americana (AOTC, por sus siglas en inglés) y el Crédito por Aprendizaje Permanente (LLC, por sus siglas en inglés). Si el IRS le pide pruebas de sus gastos de educación, es posible que tenga que proporcionar documentación adicional. Por lo tanto, tener a mano el Formulario 1098-T es crucial para maximizar sus beneficios fiscales y garantizar un proceso de declaración de impuestos sin problemas.
Cómo comunicar las becas y ayudas
Las becas y subvenciones que cubren la matrícula y las tasas académicas suelen estar exentas de impuestos y no cuentan como parte de sus ingresos. Sin embargo, si has utilizado parte de los fondos de la beca o subvención para gastos no cualificados, como alojamiento y manutención, viajes u otros gastos personales, deberás incluir esas cantidades como parte de tus ingresos imponibles. Su centro de estudios le proporcionará el formulario 1098-T, en el que se indica el importe total de las becas y ayudas que ha recibido. Además, si recibiste alguna beca o subvención sujeta a impuestos, recibirás un formulario 1099-MISC. Deberás declarar estos importes en tu declaración de la renta mediante el Formulario 1040. Si declaras correctamente estos fondos, te asegurarás de cumplir con las leyes fiscales y evitarás posibles problemas con el IRS.
Implicaciones fiscales de los préstamos estudiantiles
Como estudiante universitario, es posible que haya recibido préstamos para ayudarle a pagar sus estudios. Aunque la ayuda financiera puede ser una gran ayuda, también conlleva ciertas implicaciones fiscales que debes conocer.
Cómo afectan los préstamos estudiantiles a sus impuestos
Los préstamos estudiantiles en sí no se consideran ingresos imponibles, por lo que no tienes que preocuparte de pagar impuestos sobre el importe del préstamo. Sin embargo, los intereses que pagas por tus préstamos estudiantiles pueden ser deducibles, lo que puede reducir tu renta imponible. Puedes deducir hasta $2,500 de los intereses que pagaste por tus préstamos estudiantiles en 2024, siempre y cuando tu ingreso bruto ajustado modificado (MAGI, por sus siglas en inglés) sea menor a $85,000 si eres soltero, o $170,000 si estás casado y declaras conjuntamente. Su prestamista le enviará un formulario 1098-E, que muestra la cantidad de intereses que pagó durante el año. Puede reclamar esta deducción en su declaración de la renta mediante el formulario 1040, lo que puede ayudarle a reducir su deuda tributaria total.
¿Listo para presentar tu declaración de impuestos como estudiante? Hazlo fácilmente con ezTaxReturn. Es rápido, sencillo y está diseñado para que obtengas el mayor reembolso posible, garantizado.
Preguntas frecuentes
¿Los estudiantes tienen que presentar la declaración de impuestos?
Sí. Los estudiantes deben presentar una declaración de impuestos si sus ingresos alcanzan el umbral de declaración del IRS para ese año. Esto incluye salarios, propinas, trabajos esporádicos, ingresos por trabajos independientes y becas sujetas a impuestos.
¿Qué ingresos se tienen en cuenta a la hora de presentar la declaración de la renta como estudiante?
Todos los ingresos ganados (como trabajos a tiempo parcial, prácticas y trabajos esporádicos) y ciertos ingresos no ganados (como intereses o becas sujetas a impuestos) deben declararse.
¿Las becas o subvenciones están sujetas a impuestos?
Las becas utilizadas para pagar la matrícula, las tasas y los materiales necesarios para los cursos están exentas de impuestos. El dinero utilizado para alojamiento, manutención, viajes o gastos opcionales se considera renta imponible.
¿Pueden mis padres seguir declarándome como dependiente si presento mi propia declaración de impuestos?
Sí. Presentar tu propia declaración no impide que tus padres te incluyan en la suya, siempre y cuando cumplas con las normas de dependencia del IRS para estudiantes a tiempo completo.
¿Los estudiantes obtienen alguna deducción fiscal?
Los estudiantes pueden optar a créditos educativos como el American Opportunity Credit (AOTC) o el Lifetime Learning Credit (LLC), que pueden reducir el importe de los impuestos adeudados.
¿Tengo que presentar la declaración de la renta si solo he trabajado a tiempo parcial?
Quizás. Si sus ingresos están por debajo del umbral de declaración, es posible que no esté obligado a presentar la declaración, pero debe hacerlo si se le han retenido impuestos para poder obtener una devolución.
¿Los estudiantes tienen que pagar impuestos sobre los ingresos obtenidos por el programa de trabajo y estudio?
Sí. Los ingresos por trabajo y estudio están sujetos a impuestos y deben declararse, aunque formen parte de un paquete de ayuda financiera.
¿Qué formularios necesitan los estudiantes para presentar la declaración de impuestos?
La mayoría de los estudiantes utilizan el formulario 1040. También puede recibir formularios como el W-2 para los ingresos laborales, el 1098-T para la matrícula o el 1099-NEC para trabajos independientes o esporádicos.
¿Pueden los estudiantes internacionales presentar declaraciones de impuestos en los Estados Unidos?
Sí. La mayoría de los estudiantes internacionales deben presentar una declaración de impuestos, incluso si no obtuvieron ingresos. Sus requisitos de presentación difieren de los de los ciudadanos y residentes estadounidenses.
¿Puede ezTaxReturn ayudar a los estudiantes a presentar sus declaraciones de impuestos?
Sí. ezTaxReturn guía a los estudiantes paso a paso, les ayuda a declarar sus ingresos correctamente y se asegura de que soliciten todos los créditos educativos a los que tienen derecho.
Los artículos y contenidos publicados en este blog se facilitan únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, y no debe tomarse como, asesoramiento legal, financiero o profesional. Se aconseja a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y lleven a cabo su propia diligencia debida antes de tomar cualquier decisión basada en la información proporcionada.
