Desgravaciones fiscales para familias con bajos ingresos

La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2026 (declaraciones presentadas en 2027).

Si tienes unos ingresos bajos, existen varias deducciones fiscales para personas con bajos ingresos que pueden ayudarte a reducir tu deuda tributaria o a obtener una devolución. Esta guía aborda deducciones fiscales importantes, como el EITC y la deducción fiscal por hijos, y explica cómo puedes cumplir los requisitos y solicitarlas.

Principales conclusiones

• Aprovecha al máximo tu devolución de impuestos solicitando desgravaciones clave como el Crédito Tributario por Ingresos del Trabajo (EITC), que puede suponer hasta 8.231 dólares para las familias con hijos que cumplan los requisitos.
• Manténgase al tanto de los límites de ingresos para las desgravaciones fiscales, como la desgravación por hijos, que ofrece hasta 2.200 dólares por hijo, y utilice los recursos gratuitos para la presentación de la declaración de la renta a fin de garantizar que sus solicitudes sean correctas.
• Aprovecha las desgravaciones fiscales adicionales, como la desgravación por ahorro, para reforzar tu estabilidad financiera mientras planificas un futuro mejor.

Crédito fiscal por ingresos del trabajo (EITC)

El Crédito Tributario por Ingresos del Trabajo (EITC) beneficia considerablemente a los trabajadores con ingresos bajos y moderados. Supone un cambio radical para quienes se encuentran en estos niveles de ingresos. Este crédito fiscal reembolsable no solo reduce la cuota tributaria, sino que también puede dar lugar a una devolución si el crédito supera los impuestos que se deben. Imagina recibir una devolución aunque no debas ningún impuesto: suena demasiado bueno para ser verdad, ¿verdad? Sin embargo, millones de trabajadores que cumplen los requisitos pierden esta oportunidad cada año, dejando sin reclamar miles de dólares.

Para poder optar al EITC, debes cumplir una serie de requisitos específicos:

• Tu renta bruta ajustada, tus ingresos por trabajo y tus ingresos por inversiones son factores fundamentales a la hora de determinar si cumples los requisitos y la cuantía del crédito al que puedes optar.
• Cuantos más hijos cumplan los requisitos tengas, mayor será tu crédito potencial, que en 2026 alcanzará un máximo de 8.231 dólares para las familias con tres o más hijos.
• Incluso los autónomos pueden beneficiarse de esta deducción, lo que la convierte en una opción versátil para muchos trabajadores.

No dejes que las complicaciones te desanimen. Solicitar el EITC puede ser muy sencillo, y presentar la declaración de la renta, aunque no estés obligado a hacerlo, te garantiza que reclamarás todos los créditos fiscales reembolsables a los que tienes derecho.

Límites de ingresos para el EITC

Los límites de ingresos son un factor fundamental a la hora de determinar si cumple los requisitos para recibir el EITC. Para el ejercicio fiscal 2026, los umbrales de ingresos varían en función de su situación fiscal y del número de hijos que cumplan los requisitos.

Es fundamental conocer estos límites, ya que incluso un pequeño aumento de los ingresos puede afectar a tu derecho a la prestación. Revisa tus ingresos cada año para comprobar si cumples los requisitos para recibir el EITC.

Cómo solicitar el EITC

Solicitar el EITC implica seguir unos sencillos pasos. En primer lugar, asegúrate de tener a mano el número de la Seguridad Social y el año de nacimiento de tu hijo, ya que son datos obligatorios en el Anexo EIC. ezTaxReturn puede ayudarte a presentar la declaración correctamente y a solicitar el EITC junto con todos los créditos a los que tengas derecho.

Lleve un registro financiero preciso a lo largo del año para justificar sus ingresos y deducciones, lo que simplifica el proceso de presentación de la declaración. Los errores o las solicitudes fraudulentas pueden dar lugar a la denegación e incluso a la prohibición de solicitar el EITC durante un máximo de diez años, por lo que la precisión es fundamental.

Crédito fiscal por hijos

El crédito fiscal por hijos es otra herramienta muy útil diseñada para proporcionar ayuda económica a las familias con hijos a su cargo. Para el ejercicio fiscal 2026, las familias que cumplan los requisitos podrán recibir hasta 2.200 dólares por cada hijo menor de 17 años que cumpla los requisitos. Este crédito puede reducir considerablemente la cuota tributaria y, en algunos casos, dar lugar a una devolución.

Para poder optar a esta deducción, el menor debe vivir contigo durante más de la mitad del ejercicio fiscal y cumplir unos requisitos específicos de edad y nacionalidad. El importe de la deducción comienza a reducirse progresivamente para las familias con ingresos más elevados, con umbrales fijados en 200 000 dólares para los contribuyentes que presentan la declaración de forma individual y en 400 000 dólares para los que la presentan de forma conjunta.

Niños que cumplen los requisitos para el crédito fiscal por hijos

Un hijo que cumpla los requisitos debe:

• Ser una persona a tu cargo que viva contigo durante más de la mitad del ejercicio fiscal.
• Cumplir los requisitos de edad.
• Cumplir los requisitos relativos a la nacionalidad.
• Cumplir los requisitos de residencia.

Para poder optar al crédito fiscal por hijos, deben cumplirse estas condiciones.

Cómo calcular la deducción fiscal por hijos

El cálculo de la deducción fiscal por hijos implica los siguientes pasos:

• Multiplica el número de hijos que cumplen los requisitos por 2.200 dólares.
• Ten en cuenta que tu renta bruta ajustada modificada puede reducir el importe total del crédito.
• Indique los datos de sus hijos que cumplan los requisitos en el formulario 1040.
• Rellene el formulario 8812 para garantizar la exactitud de los datos.

Los umbrales de reducción progresiva de los ingresos pueden influir en el importe final. Las familias con ingresos más elevados verán cómo su crédito se reduce gradualmente a medida que superen los límites de ingresos.

Crédito fiscal para la oportunidad americana (AOTC)

El Crédito Fiscal por Oportunidades Educativas (AOTC) es una ventaja fantástica para los estudiantes que cursan estudios superiores. Entre sus características principales se incluyen:

• Un crédito máximo anual de 2.500 dólares por estudiante que cumpla los requisitos
• El 40 % de la deducción es reembolsable, lo que significa que, aunque no tengas que pagar impuestos, puedes recibir hasta 1 000 dólares en concepto de devolución.

La AOTC cubre los gastos educativos que cumplen los requisitos durante los cuatro primeros años de estudios superiores, lo que supone un valioso recurso para los estudiantes y sus familias.

Gastos de educación admisibles

Los gastos admisibles para el AOTC incluyen:

• Matrícula
• Tasas obligatorias
• Materiales del curso, como libros de texto y el equipo necesario, como ordenadores portátiles
• Las cuotas de actividades estudiantiles, en caso de que sean obligatorias para la matriculación o la asistencia.

Solicitado por estudiantes que cumplen los requisitos

Para poder acogerse al crédito fiscal por formación profesional (AOTC), los estudiantes deben estar matriculados al menos a tiempo parcial y cursar estudios para obtener un título reconocido en un centro educativo que cumpla los requisitos. Este crédito puede solicitarse por cada estudiante que cumpla los requisitos, lo que supone un importante alivio fiscal para las familias con varios hijos que estudian.

La AOTC está pensada para aliviar la carga económica que supone la educación superior, lo que la convierte en una ayuda fundamental para los estudiantes y sus familias.

Crédito de aprendizaje permanente

La deducción fiscal por formación continua ofrece otra ventaja a quienes cursan estudios superiores. A diferencia del AOTC, esta deducción está disponible para personas que no necesariamente estén cursando una titulación, lo que la hace accesible para quienes realizan cursos con el fin de adquirir o mejorar sus competencias profesionales.

Esta deducción fiscal compensa los gastos de educación al ofrecer una ventaja máxima de 2.000 dólares por declaración de la renta, lo que representa el 20 % de los primeros 10.000 dólares gastados en gastos de educación que cumplan los requisitos.

¿Quién puede solicitar el crédito por formación continua?

Para poder optar al crédito por formación continua, los contribuyentes deben haber abonado gastos educativos admisibles, ya sea para sí mismos o para personas a su cargo matriculadas en un centro homologado.

Los familiares a cargo o terceros también pueden pagar estos gastos y solicitar la deducción.

Importe máximo del crédito

El importe máximo del crédito por formación continua es de 2.000 dólares por declaración de la renta. No obstante, el crédito se reduce progresivamente para las personas físicas con una renta bruta ajustada modificada de entre 80.000 y 90.000 dólares, y de entre 160.000 y 180.000 dólares para quienes presentan la declaración de forma conjunta.

Crédito para el cuidado de hijos y personas dependientes

La deducción por gastos de cuidado de hijos y personas a cargo ayuda a los contribuyentes a sufragar los gastos derivados del cuidado de personas a cargo mientras trabajan o buscan empleo. Esta deducción puede ascender a un máximo de 3.000 dólares por cada hijo o persona a cargo que cumpla los requisitos, o a 6.000 dólares por dos o más personas a cargo.

El porcentaje deducible de los gastos relacionados con el empleo para la deducción disminuye a medida que aumentan los ingresos del contribuyente, por lo que es importante conocer la renta bruta ajustada a la hora de calcular esta deducción.

Gastos admisibles

Los gastos admisibles para la deducción por cuidado de hijos y personas a cargo incluyen los pagos realizados por servicios de cuidado que permiten al contribuyente trabajar o buscar empleo. Esto puede incluir servicios como acuerdos de cuidado compartido, guarderías y campamentos de día para las personas que cumplan los requisitos.

Incluso los gastos derivados del cuidado de un cónyuge o una persona a tu cargo, independientemente de su edad, que no pueda valerse por sí misma debido a una discapacidad, dan derecho a esta deducción. Asegúrate de que estos gastos estén directamente relacionados con tu capacidad para trabajar, buscar empleo o cursar estudios a tiempo completo.

Límites de ingresos y cálculo del crédito

El porcentaje máximo de deducción para los gastos admisibles es del 50 %, pero este porcentaje se reduce a medida que aumentan los ingresos. Para el ejercicio fiscal 2026, el límite máximo para los gastos admisibles es de 3 000 dólares para una persona con derecho a la deducción y de 6 000 dólares para dos o más personas.

Conocer estos límites de ingresos y cómo influyen en el cálculo de tu crédito es fundamental para sacar el máximo partido a tu prestación.

Crédito fiscal para ahorradores

La deducción fiscal para ahorradores está pensada para animar a las personas con ingresos bajos y moderados a ahorrar para la jubilación. Esta deducción fomenta las aportaciones a planes de ahorro para la jubilación, ofreciendo un incentivo económico para asegurar tu futuro.

Esta ventaja puede resultar especialmente beneficiosa para las personas con ingresos bajos o moderados, ya que les recompensa por invertir en su salud financiera a largo plazo, reconociendo plenamente sus esfuerzos.

Requisitos de admisión

Para poder optar al crédito fiscal para ahorradores, las personas deben tener al menos 18 años y no pueden figurar como personas a cargo en la declaración de la renta de otra persona. Los límites de ingresos para poder optar a él se han fijado en 73 000 dólares para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta y en 36 500 dólares para los contribuyentes solteros, lo que lo hace accesible a aquellas personas que, de otro modo, tendrían dificultades para ahorrar para la jubilación.

Importes de crédito

La deducción fiscal por ahorro máxima a la que se puede optar es de 1.000 dólares para los contribuyentes individuales y de 2.000 dólares para las parejas casadas que presenten una declaración conjunta. El importe de la deducción puede ascender hasta el 50 % de las aportaciones a planes de jubilación, en función de los ingresos brutos ajustados.

Las aportaciones admisibles incluyen las realizadas a cuentas IRA tradicionales o Roth, así como a planes de jubilación patrocinados por la empresa.

Crédito fiscal para primas

El Crédito Fiscal para Primas (PTC) ayuda a las personas y familias con ingresos bajos y moderados que cumplan los requisitos a costearse un seguro médico contratado a través del Mercado de Seguros Médicos. Este crédito reembolsable cubre una parte de las primas mensuales del seguro médico, lo que hace que la cobertura resulte más asequible.

Requisitos de admisión

La elegibilidad depende de tus ingresos en relación con el umbral federal de pobreza, el tamaño del hogar y la situación fiscal, incluida la declaración conjunta de matrimonio. Cumplir estos criterios puede reducir considerablemente los costes de tu seguro médico.

Cómo solicitar el crédito fiscal para las primas

Para solicitar el PTC, debe presentar el formulario 8962 junto con su declaración de la renta y ajustar cualquier pago anticipado del crédito recibido durante el año. El IRS ofrece orientación detallada para ayudar a los contribuyentes a aprovechar al máximo este valioso crédito.

Consejos para sacar el máximo partido a tu devolución

Para sacar el máximo partido a tu devolución de impuestos, no basta con saber qué desgravaciones puedes solicitar. Algunos pasos clave son llevar un registro preciso durante todo el año para justificar tus solicitudes y utilizar un programa de declaración de impuestos como ezTaxReturn. Te ayudamos a simplificar la presentación de la declaración, nos aseguramos de que solicites todas las desgravaciones a las que tienes derecho y te guiamos a lo largo del proceso para que obtengas la mejor devolución posible.

Lleva un registro preciso

Llevar un registro financiero minucioso a lo largo del año te ayuda a aprovechar al máximo las desgravaciones y deducciones fiscales disponibles, lo que, en última instancia, te permite maximizar tu devolución de impuestos.

El uso de recursos gratuitos para la preparación de la declaración de la renta puede servirte de guía para organizar correctamente tus documentos financieros y ayudarte a presentar tu declaración de forma precisa utilizando diversos formularios y un programa.

Utiliza ezTaxReturn para presentar una declaración federal gratuita

ezTaxReturn te ayuda a presentar tu declaración de forma correcta y a solicitar todas las deducciones a las que tienes derecho. Es posible que incluso puedas optar a una declaración federal gratuita. Nuestro software ofrece una guía paso a paso muy fácil de usar para simplificar el proceso de presentación de la declaración, asegurándote así que recibas la máxima devolución de impuestos posible.

ezTaxReturn también permite completar más rápidamente las declaraciones de impuestos estatales al transferir la información de la declaración federal, lo que lo convierte en una herramienta completa para todas tus necesidades de presentación de impuestos. El software garantiza una precisión total en los cálculos, lo que te da confianza a la hora de presentar tu declaración.

Resumen

Orientarse en el laberinto de las desgravaciones fiscales puede parecer abrumador, pero comprenderlas y solicitarlas puede suponer un importante alivio económico. Desde la desgravación por ingresos del trabajo hasta la desgravación por hijos y la desgravación «American Opportunity», cada una de ellas ofrece ventajas específicas que te ayudarán a reducir tu factura fiscal y a maximizar tu devolución.

Si llevas un registro preciso y utilizas los recursos gratuitos para la preparación de la declaración de la renta, te asegurarás de solicitar todas las deducciones a las que tienes derecho y de sacar el máximo partido a tu declaración. No dejes pasar esta oportunidad: toma las riendas de tus finanzas y aprovecha al máximo las ventajas a las que tienes derecho este año fiscal.

Preguntas frecuentes

¿Qué es el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC)?

El Crédito Tributario por Ingresos del Trabajo (EITC) es una herramienta muy útil que puede beneficiar considerablemente a los trabajadores con ingresos bajos y moderados, ya que reduce la factura fiscal y puede suponer una devolución si el crédito supera la cantidad que se debe. ¡Aprovecha esta oportunidad para mejorar tu bienestar financiero!

¿Qué requisitos debo cumplir para poder optar al crédito fiscal por hijos?

Para poder optar al crédito fiscal por hijos, asegúrate de que tu hijo tenga menos de 17 años al final del ejercicio fiscal, viva contigo durante más de la mitad del año y cumpla los requisitos de ciudadanía. Si cumple estos criterios, ¡podrás beneficiarte de este valioso crédito!

¿Qué gastos son subvencionables para el Crédito Fiscal de Oportunidad Estadounidense (AOTC)?

La matrícula, las tasas obligatorias y los gastos en material didáctico, como libros de texto y el equipo necesario, pueden acogerse al crédito fiscal «American Opportunity Tax Credit» (AOTC). ¡Aprovecha este crédito para aliviar tu carga económica mientras cursas tus estudios!

¿Quién puede solicitar el crédito por formación continua?

Puedes solicitar el crédito por formación continua si has pagado gastos educativos subvencionables para ti o tus familiares a cargo en un centro homologado. ¡No dejes pasar esta valiosa oportunidad de financiar tu formación!

¿Cómo puedo maximizar mi devolución de impuestos?

Para maximizar tu devolución de impuestos, lleva un registro preciso durante todo el año y aprovecha los recursos gratuitos para la preparación de la declaración. Asegúrate de solicitar todos los créditos y deducciones a los que tengas derecho utilizando ezTaxReturn, ¡y verás cómo aumenta tu devolución!

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