La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2024 (declaraciones presentadas en 2025).
El formulario W-4 es una de esas cosas en las que probablemente no piensas mucho, hasta que llega el momento de rellenarlo. Ayuda a tu empleador a calcular cuánto impuesto federal sobre la renta debe retener de tu sueldo, para que no te pille desprevenido cuando llegue la temporada de impuestos. Tanto si vas a empezar un nuevo trabajo, como si te vas a casar o simplemente quieres asegurarte de que estás reteniendo la cantidad correcta, es importante que sepas cómo rellenar el formulario W-4 correctamente. En esta guía, le explicaremos qué es el formulario W-4, instrucciones paso a paso sobre cómo rellenarlo y consejos para ajustar sus retenciones a su situación financiera.
¿Qué es un formulario W-4?
El W-4, también conocido como Certificado de Retenciones del Empleado, es un formulario fiscal que los empleados rellenan y entregan a su empresa. Ayuda a determinar cuánto impuesto federal sobre la renta debe retenerse de su nómina. El formulario le permite ajustar su retención en función de su estado civil, número de dependientes y otros factores como ingresos adicionales o deducciones. Hacer bien su W-4 significa que puede evitar sorpresas en la temporada de impuestos, ya sea un reembolso grande o una factura de impuestos inesperada.
Dónde obtener un W-4
Si va a empezar un nuevo trabajo, su empresa le proporcionará normalmente un formulario W-4 como parte del proceso de incorporación. También puede descargar el formulario W-4 directamente del sitio web del IRS. Una vez descargado y cumplimentado el formulario W-4, puede presentarlo a su empresa.
Cómo rellenar un formulario W-4
Paso 1: Introduzca sus datos personales
Empiece por introducir sus datos personales, como su nombre, dirección, número de la Seguridad Social y situación fiscal. Puede presentar la declaración como soltero, casado que presenta una declaración por separado, casado que presenta una declaración conjunta, cónyuge supérstite que reúne los requisitos o cabeza de familia. Elija la opción de cabeza de familia sólo si no está casado y paga más de la mitad de los gastos de mantenimiento de un hogar para usted y un dependiente. Su estado civil es importante porque determina los créditos fiscales a los que tiene derecho, el importe de su deducción estándar, su obligación de presentar la declaración y la cantidad de impuestos que pagará.
Paso 2: Contabilizar los pluriempleos o el cónyuge que trabaja
Este apartado es para las personas que trabajan en más de un empleo o presentan una declaración de la renta conjunta con su cónyuge, que también trabaja. Si sólo hay dos trabajos en total y pagan más o menos la misma cantidad, puede marcar simplemente la casilla de la opción (c). Sin embargo, tendrá que hacerlo también en el otro W-4.
Paso 3: Solicite la inscripción de sus hijos y otras personas a su cargo
En este paso se calcula el importe de su Crédito Fiscal por Hijos y el Crédito por Otros Dependientes para su futura declaración de la renta. Puede que cumpla los requisitos si sus ingresos son de 200.000 $ o menos (400.000 $ o menos si está casado y presenta una declaración conjunta). El crédito fiscal por hijos asciende a 2.000 dólares por cada hijo menor de 16 años que cumpla los requisitos. El crédito por otras personas a cargo asciende a 500 $ por cada persona a cargo que reúna los requisitos. Por lo general, si tiene varios empleos, sólo debe rellenar el paso 3 del Formulario W-4 para el empleo mejor pagado.
Paso 4: Otros ajustes
Si tiene previsto percibir otros ingresos, solicitar deducciones al margen de la deducción estándar o desea que se le retengan impuestos adicionales de su salario, indíquelo aquí.
Paso 5: Firme y feche su formulario W-4
Enhorabuena. Ya has llegado a la meta. Sólo te queda firmar y fechar el formulario W-4 y entregarlo al departamento de recursos humanos de tu empresa.
Cómo comprobar sus retenciones fiscales
Una forma fácil de asegurarse de que paga la cantidad correcta de impuestos es utilizar una calculadora de retenciones fiscales. Una vez que tengas los resultados, puedes rellenar un nuevo formulario W-4 y enviarlo a tu empresa. Después, su empresa enviará los impuestos retenidos a Hacienda en su nombre. Antes del 31 de enero, su empresa le enviará un formulario W-2 en el que se indica cuánto ha ganado y cuántos impuestos ha pagado. A continuación, puede utilizar esa información para presentar su declaración de impuestos - ya sea por su cuenta o con un software de preparación de impuestos como ezTaxReturn.com.
Los artículos y contenidos publicados en este blog se facilitan únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, y no debe tomarse como, asesoramiento legal, financiero o profesional. Se aconseja a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y lleven a cabo su propia diligencia debida antes de tomar cualquier decisión basada en la información proporcionada.
