La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2024 (declaraciones presentadas en 2025).
El formulario W-4 es una de esas cosas en las que probablemente no piensas mucho, hasta que llega el momento de rellenarlo. Ayuda a tu empleador a calcular cuánto impuesto federal sobre la renta debe retener de tu sueldo, para que no te pille desprevenido cuando llegue la temporada de impuestos. Tanto si vas a empezar un nuevo trabajo, como si te vas a casar o simplemente quieres asegurarte de que estás reteniendo la cantidad correcta, es importante que sepas cómo rellenar el formulario W-4 correctamente. En esta guía, le explicaremos qué es el formulario W-4, instrucciones paso a paso sobre cómo rellenarlo y consejos para ajustar sus retenciones a su situación financiera.
¿Qué es un formulario W-4?
El W-4, también conocido como Certificado de Retenciones del Empleado, es un formulario fiscal que los empleados rellenan y entregan a su empresa. Ayuda a determinar cuánto impuesto federal sobre la renta debe retenerse de su nómina. El formulario le permite ajustar su retención en función de su estado civil, número de dependientes y otros factores como ingresos adicionales o deducciones. Hacer bien su W-4 significa que puede evitar sorpresas en la temporada de impuestos, ya sea un reembolso grande o una factura de impuestos inesperada.
Dónde obtener un W-4
Si va a empezar un nuevo trabajo, su empresa le proporcionará normalmente un formulario W-4 como parte del proceso de incorporación. También puede descargar el formulario W-4 directamente del sitio web del IRS. Una vez descargado y cumplimentado el formulario W-4, puede presentarlo a su empresa.
Cómo rellenar un formulario W-4
Paso 1: Introduzca sus datos personales
Comience introduciendo sus datos personales, como su nombre, dirección, número de la Seguridad Social y situación fiscal. Puede presentar la declaración como soltero, casado que presenta una declaración por separado, casado que presenta una declaración conjunta, cónyuge supérstite que reúne los requisitos o cabeza de familia. Elija la opción de cabeza de familia sólo si no está casado y paga más de la mitad de los gastos de mantenimiento de un hogar para usted y un dependiente. Su estado civil es importante porque determina los créditos fiscales a los que tiene derecho, el importe de su deducción estándar, su obligación de presentar la declaración y la cantidad de impuestos que pagará.
Paso 2: Contabilizar los pluriempleos o el cónyuge que trabaja
Este apartado es para las personas que trabajan en más de un empleo o presentan una declaración de la renta conjunta con su cónyuge, que también trabaja. Si sólo hay dos trabajos en total y pagan más o menos la misma cantidad, puede marcar simplemente la casilla de la opción (c). Sin embargo, tendrá que hacerlo también en el otro W-4.
Paso 3: Solicite la ayuda para sus hijos y otras personas a su cargo
En este paso se calcula el importe de su Crédito Fiscal por Hijos y el Crédito por Otros Dependientes para su futura declaración de la renta. Puede que cumpla los requisitos si sus ingresos son de 200.000 $ o menos (400.000 $ o menos si está casado y presenta una declaración conjunta). El crédito fiscal por hijos asciende a 2.000 dólares por cada hijo menor de 16 años que cumpla los requisitos. El crédito por otras personas a cargo asciende a 500 $ por cada persona a cargo que reúna los requisitos. Por lo general, si tiene varios empleos, sólo debe rellenar el paso 3 del Formulario W-4 para el empleo mejor pagado.
Paso 4: Otros ajustes
Si espera recibir otros ingresos, reclamar deducciones fuera de la deducción estándar o desea que se retengan impuestos adicionales de su salario, introdúzcalo aquí.
Paso 5: Firme y feche su formulario W-4
Enhorabuena. Ya has llegado a la meta. Sólo te queda firmar y fechar el formulario W-4 y entregarlo al departamento de recursos humanos de tu empresa.
Cómo comprobar sus retenciones fiscales
An easy way to ensure you pay the right amount of taxes is to use a tax withholding calculator. Once you have your results, you can fill out a new W-4 and submit it to your employer. After that, your employer will send the withheld taxes to the IRS on your behalf. By January 31st, you’ll get a W-2 form from your employer showing how much you earned and how much tax was paid. You can then use that information to file your tax return with ezTaxReturn.
Los artículos y contenidos publicados en este blog se facilitan únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, y no debe tomarse como, asesoramiento legal, financiero o profesional. Se aconseja a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y lleven a cabo su propia diligencia debida antes de tomar cualquier decisión basada en la información proporcionada.
