La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2025 (declaraciones presentadas en 2026).
¿Tienes pensado un trabajo para el verano? Ya sea como heladero, socorrista o autónomo en Internet, ganar dinero durante el verano es una forma estupenda de ganar independencia. Pero cuando llega el día de pago, los impuestos no se quedan atrás. Entender cómo funcionan los impuestos, incluso para trabajos a tiempo parcial o temporales, puede ayudarte a evitar sorpresas e incluso a conseguir un reembolso.
Estos son los consejos fiscales esenciales que todo estudiante con un trabajo de verano debe conocer.
¿Tienen que declarar impuestos los estudiantes?
Respuesta corta: Depende de cuánto gane. Los estudiantes deben presentar una declaración de la renta si sus ingresos brutos superan determinados umbrales de ingresos, y estos umbrales pueden variar en función del estado civil y el tipo de ingresos.
Si usted es un declarante soltero menor de 65 años, por lo general está obligado a presentar una declaración de impuestos federales si sus ingresos brutos superan los 15.000 dólares en 2025. Pero incluso si gana menos que eso, es posible que desee presentar.
¿Por qué? Porque su empleador probablemente retuvo el impuesto federal sobre la renta de su sueldo. Si sus ingresos son inferiores al umbral de declaración, podría tener derecho a la devolución íntegra de los impuestos, pero sólo si presenta la declaración.
Consejo: Aunque sigas siendo dependiente en la declaración de tus padres, es posible que tengas que presentar tu propia declaración en función de tus ingresos y de si han sido o no derivados del trabajo. Los ingresos no derivados del trabajo incluyen intereses, dividendos, indemnizaciones por desempleo o ingresos procedentes de beneficiarios de planes de jubilación. Si tus ingresos no derivados del trabajo o tus ingresos brutos totales superan el umbral correspondiente, deberás presentar la declaración.
Situación de dependencia
Tu situación de dependencia es un factor clave a la hora de presentar la declaración de la renta y optar a créditos fiscales. Si eres estudiante universitario, es posible que tus padres puedan declararte como dependiente, sobre todo si eres estudiante a tiempo completo menor de 24 años y ellos aportan más de la mitad de tu sustento económico. Esto puede afectar a los créditos fiscales y deducciones que tú o tus padres podéis solicitar, por lo que es importante saber cuál es tu situación. Si te mantienes a ti mismo o tienes personas a tu cargo, es posible que tengas que presentar tu propia declaración de la renta y que puedas optar a otras ventajas fiscales. Conocer tu situación de dependencia te ayudará a sacar el máximo partido a tu declaración de la renta y a no perderte valiosos créditos.
Formularios fiscales habituales de los trabajos de verano
Entender el papeleo es la mitad de la batalla. Saber qué formulario de impuestos utilizar es esencial para presentar declaraciones de impuestos precisas. Estos son los principales formularios que los estudiantes deben conocer:
Formulario W-4
El formulario W-4 indica a la empresa cuántos impuestos debe retener de su salario. Lo rellenas cuando empiezas a trabajar. Si esperas ganar menos del umbral de declaración y no quieres que te retengan impuestos, es posible que puedas solicitar una exención en el W-4. Utiliza una calculadora de retenciones fiscales para asegurarte de que aciertas.
Formulario W-2
Recibirás un formulario W-2 de tu empresa antes del 31 de enero del año siguiente. En él se indica cuánto ha ganado y cuántos impuestos se le han retenido. El formulario W-2 le servirá para presentar la declaración anual de la renta.
1099-NEC
Si trabajas como autónomo o en un servicio externo (como clases particulares, aplicaciones de reparto o tareas en línea), es posible que recibas un 1099-NEC. A diferencia de un trabajo W-2, los impuestos no se retienen, lo que significa que podrías deber dinero a la hora de pagar impuestos.
Consejo profesional: Guarde todos los impresos y recibos. Llevar un buen registro hará que archivar sea más fácil y menos estresante.
Créditos y deducciones fiscales para estudiantes
Los estudiantes pueden acogerse a varias ventajas fiscales, que podrían aumentar el reembolso o reducir lo que debe.
Crédito fiscal por ingresos del trabajo (EITC)
Si tienes 25 años o más, o un hijo que cumpla los requisitos, es posible que tengas derecho al Crédito Fiscal por Ingresos del Trabajo. Por desgracia, muchos estudiantes jóvenes no cumplen los requisitos por sí solos, pero merece la pena comprobarlo.
Crédito fiscal para la oportunidad americana (AOTC)
El Crédito Fiscal de la Oportunidad Americana puede ascender hasta 2.500 $ anuales por gastos de educación que reúnan los requisitos. Los gastos de educación elegibles incluyen la matrícula, las cuotas requeridas y los materiales del curso, y se declaran en la declaración de matrícula (Formulario 1098-T) proporcionada por tu escuela. Si tus padres te reclaman, es posible que obtengan el crédito, pero si eres independiente, es posible que tengas derecho a él tú mismo.
Crédito de aprendizaje permanente
El Crédito de Formación Continua está disponible tanto para estudiantes universitarios como de postgrado, no requiere una matriculación a media jornada y puede solicitarse para un número ilimitado de periodos académicos en una institución educativa elegible. Los estudiantes de posgrado y los que cursan estudios superiores más allá de los cuatro primeros años pueden beneficiarse del Crédito de formación continua.
Deducción de intereses de préstamos estudiantiles
Si ha empezado a pagar sus préstamos estudiantiles, puede deducir hasta 2.500 $ de intereses,aunque no detalle los gastos. Para reclamar esta deducción de intereses de préstamos estudiantiles, el administrador de su préstamo le proporcionará el Formulario 1098-E, que informa de la cantidad de intereses que pagó por sus préstamos estudiantiles durante el año.
Deducciones detalladas frente a deducciones estándar
Cuando hagas la declaración de la renta, tendrás que elegir entre acogerte a la deducción estándar o detallar tus deducciones. La deducción estándar es una cantidad fija que reduce tu renta imponible y, para muchos estudiantes universitarios, es la opción más sencilla y beneficiosa. Sin embargo, si tienes gastos importantes -como gastos médicos, donaciones benéficas u otros gastos subvencionables-, puede que merezca la pena considerar la posibilidad de detallar tus deducciones. Revise sus gastos del año y utilice ezTaxReturn para ver qué opción le ofrece la mayor desgravación fiscal. Elegir el método de deducción correcto puede ayudarle a reducir su renta imponible y a conservar más dinero ganado con esfuerzo.
Consejos para quienes declaran por primera vez
La temporada de impuestos es el periodo de cada año en el que los particulares preparan y presentan sus declaraciones de la renta, por lo que es importante conocer el plazo de presentación de impuestos para evitar sanciones.
Declarar impuestos puede parecer intimidante, pero en realidad es sencillo, sobre todo con las herramientas adecuadas. Si no sabes por dónde empezar, consulta nuestra guía sobre cómo declarar impuestos como estudiante. También te recomendamos que utilices un servicio de impuestos en línea como ezTaxReturn, quete guiará paso a paso.
Consejos financieros para estudiantes:
- Haga un presupuesto para los impuestos que pueda deber o planifique su reembolso.
- Lleve un registro organizado de sus ingresos, becas y documentos fiscales.
- Revise los créditos y deducciones fiscales disponibles para los estudiantes.
- Marque en su calendario la fecha límite de presentación de la declaración de la renta para asegurarse de presentarla a tiempo.
¿Y qué pasa con los proyectos paralelos?
Si trabajas por cuenta ajena, tienes un negocio de cuidado del césped o vendes artesanía en Etsy, Hacienda te considera autónomo. Es decir:
- Es posible que tenga que pagar impuestos de autónomo (Seguridad Social y Medicare).
- Puede deducir los gastos relacionados con el negocio (como gasolina, suministros o una parte de la factura telefónica).
- Es posible que tenga que realizar pagos de impuestos estimados a lo largo del año.
Consejo: Lleva una hoja de cálculo o utiliza una aplicación para controlar ingresos y gastos. Te ahorrará tiempo y dolores de cabeza más adelante.
Ventajas de las cuentas Roth IRA para estudiantes
Abrir una cuenta Roth IRA es una decisión inteligente para los estudiantes universitarios que quieren empezar a ahorrar para el futuro y, al mismo tiempo, gestionar sus obligaciones fiscales. Con una cuenta IRA Roth, aportas dinero por el que ya has pagado el impuesto sobre la renta, de modo que tus inversiones crecen libres de impuestos y puedes retirarlas libres de impuestos en la jubilación. Una de las mejores ventajas para los estudiantes es que pueden retirar sus aportaciones (pero no sus ganancias) en cualquier momento sin impuestos ni penalizaciones, lo que les da flexibilidad si necesitan los fondos más adelante. Al abrir una cuenta IRA Roth con antelación, puedes aprovechar el crecimiento compuesto y reducir potencialmente tus ingresos imponibles en el futuro. Es una excelente manera de que los estudiantes universitarios adquieran seguridad financiera a largo plazo mientras siguen estudiando.
Maximice su devolución
He aquí cómo tener más dinero en el bolsillo:
- Actualice su W-4 si consigue un segundo empleo o cambian sus ingresos.
- Reclame todos los créditos y deducciones que le correspondan: no deje dinero gratis sobre la mesa.
- Presente su declaración pronto para evitar el robo de identidad y obtener su devolución más rápidamente.
Cómo ezTaxReturn facilita la declaración a los estudiantes
En ezTaxReturn, creemos que la presentación de sus impuestos no debe ser más difícil que su trabajo de verano. Es por eso que ofrecemos:
- Orientaciones sencillas, paso a paso, sin jerga fiscal.
- Presentación de solicitudes a través del móvil: hágalo desde su teléfono o tableta.
- Declaración federal gratuita si reúne los requisitos.
- Devoluciones rápidas con ingreso directo.
Hemos ayudado a millones de personas a presentar sus solicitudes de forma rápida, precisa y sin estrés. Usted podría ser el siguiente.
Reflexiones finales
Trabajar en verano es una gran experiencia, pero no dejes que los impuestos te pillen desprevenido. Tanto si ganas poco como mucho, conocer tus responsabilidades fiscales te ayudará a sacar el máximo partido del dinero que tanto te ha costado ganar.
¿Listo para declarar? Deje que ezTaxReturn le ayude a hacerlo rápido, fácil y en línea.
Preguntas frecuentes
¿Tengo que hacer la declaración de la renta si sólo he trabajado un verano?
Debe presentar una declaración de la renta si sus ingresos brutos superan los umbrales de declaración establecidos por el IRS para su estado civil. Aunque haya ganado menos, puede solicitar la devolución del impuesto retenido.
¿Qué impresos fiscales recibiré de mi empleador de verano?
La mayoría de los trabajos de verano proporcionan un formulario W-2 en el que figuran tus ingresos y el impuesto sobre la renta retenido. Si trabajas como autónomo, es posible que recibas un formulario 1099-NEC.
¿Puedo solicitar créditos fiscales por estudios si he trabajado en un empleo de verano?
Sí, si cumple los requisitos en función de su situación de matrícula y de los gastos de educación, puede solicitar créditos como el American Opportunity Tax Credit o el Lifetime Learning Credit para reducir su deuda tributaria.
¿Qué pasa si mis padres me reclaman como dependiente?
Si tus padres te declaran dependiente, es posible que puedan solicitar créditos educativos por tu matrícula y gastos. En función de tus ingresos, es posible que tengas que presentar tu propia declaración.
¿Cómo puedo obtener ayuda para declarar mis impuestos?
Para una forma fácil y fiable de presentar sus impuestos, le recomendamos encarecidamente que utilice ezTaxReturn. Este servicio de declaración de impuestos en línea ofrece orientación paso a paso adaptada a los estudiantes, ayudándole a maximizar su reembolso con un mínimo de molestias.
¿Tengo que pagar impuestos estatales si he trabajado en otro estado durante el verano?
Si ha trabajado en un estado que recauda impuestos sobre la renta, es posible que tenga que presentar los formularios de declaración de la renta de ese estado. Consulte los sitios web de impuestos estatales para conocer los requisitos específicos de presentación.
¿Cuál es el plazo para presentar la declaración de la renta?
La fecha límite para presentar la declaración de la renta suele ser el 15 de abril del año siguiente, pero puede variar. Presentar la declaración con antelación ayuda a evitar sanciones y a obtener el reembolso más rápidamente.
Los artículos y contenidos publicados en este blog se facilitan únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, y no debe tomarse como, asesoramiento legal, financiero o profesional. Se aconseja a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y lleven a cabo su propia diligencia debida antes de tomar cualquier decisión basada en la información proporcionada.
