Si estás ayudando a un amigo o familiar a preparar su declaración de impuestos, es perfectamente legal hacer los impuestos de otra persona con su permiso. Sin embargo, ellos aún necesitarán firmar y presentar la declaración por sí mismos. Si necesitas presentar los impuestos de otra persona, requerirás una autorización oficial (por ejemplo, un poder notarial).
Esto es lo que necesitas saber.
Cuándo haces la declaración de impuestos de otra persona
En ocasiones, las personas necesitan ayuda adicional con sus impuestos o no pueden completar sus declaraciones por sí mismas. Es posible que necesites presentar los impuestos de:
- Un dependiente que haya obtenido ingresos.
- Padres envejecidos.
- Un amigo que no hable inglés.
- Un miembro de la familia fallecido.
Que necesitas
La preparación de impuestos requiere una gran cantidad de documentación y registros. Si estás ayudando a otra persona a preparar su declaración de impuestos, asegúrate de recopilar la siguiente información y documentos:
- Nombre, fecha de nacimiento, número de identificación fiscal, número de seguro social.
- Registros de ingresos e inversiones (por ejemplo, W-2 o 1099-DIV).
- Recibos de donaciones caritativas.
- Registros de gastos (médicos, etc.).
- Cualquier documento de trabajo por cuenta propia o negocios (por ejemplo, 1099-NEC).
- Información del propietario de vivienda.
- También deberías obtener una copia de su declaración de impuestos del año anterior (si la tienen). Puedes acceder a registros fiscales de otros años a través del IRS. O, si hicieron la declaración electrónicamente a través de una solución de preparación de impuestos de terceros como ezTaxReturn, puedes descargar una copia de su declaración desde su cuenta.
También es posible que necesites la información bancaria de la persona para configurar un depósito directo de un reembolso.
Cómo hacer la declaración de impuestos para alguien mas
Si planeas ayudar a preparar o declarar impuestos para otra persona, ten en cuenta lo siguiente:
- Puedes presentar hasta cinco declaraciones de impuestos electrónicamente.
- El contribuyente es en última instancia responsable de lo que aparece en su declaración de impuestos.
- No puedes cobrar una tarifa por tus servicios fiscales como no-profesional.
Hacer la declaración de impuestos para un dependiente
Si tienes un hijo que obtuvo ingresos el año pasado, es posible que necesite presentar una declaración de impuestos. Puedes ayudar al menor o encargarte de la preparación por completo si no entiende el proceso.
Recopila toda la documentación requerida y completa todo como de costumbre. Asegúrate de indicar en la declaración de impuestos que se reclama como dependiente en tu declaración. No incluyas sus ingresos en tu propia declaración de impuestos. Los impuestos de tu dependiente deben presentarse por separado.
Hacer la declaración de impuestos por un padre
Mantener ordenados los impuestos en los años de jubilación puede ser desafiante. Por eso, muchos hijos adultos ayudan a sus padres con sus impuestos. Si aún no estás jubilado, es probable que tu situación fiscal sea bastante diferente a la de tus padres. Por ejemplo, el límite de ingresos para presentar impuestos es más alto para los adultos mayores.
- Los adultos mayores solteros mayores de 65 años no tienen que presentar una declaración de impuestos hasta que sus ingresos superen los $14,050.
- Los adultos mayores casados mayores de 65 años no necesitan presentar una declaración conjunta a menos que sus ingresos superen los $27,400.
Además, los beneficios del seguro social son tributables según el nivel de ingresos. Ten esto en cuenta a medida que avanzas y busca créditos fiscales y deducciones específicas para su situación.
Estos pueden incluir:
- Crédito Tributario para personas mayores o discapacitadas
- Deducción de gastos médicos
- Aumento de la deducción estándar para personas mayores
- Crédito por contribuciones a chorros para la jubilación
Reclamar a un padre como dependiente
Como alternativa, es posible que puedas reclamar a tu padre como dependiente si eres su cuidador y cumples ciertos requisitos. Si es así, no necesitarás presentar una declaración por separado para ellos.
Para reclamar a un padre como dependiente, debes cumplir con los siguientes requisitos:
- Tú (y tu cónyuge si presentas una declaración conjunta) no son dependientes de otro contribuyente.
- Tu padre es soltero o, si está casado, no presenta una declaración conjunta.
- Tu padre es ciudadano estadounidense, nacional estadounidense, extranjero residente en Estados Unidos o residente de Canadá o México.
- Pagaste más de la mitad del sustento de tu padre durante el año calendario.
- El ingreso bruto de tu padre durante el año calendario fue menor de $4,400.
- Tu padre no es un hijo calificado de otro contribuyente.
- Si tu padre es tu padre de crianza, debe haber vivido contigo todo el año en tu hogar principal y como miembro de tu hogar.
Si no estás casado y cuidas a tu padre, es posible que también puedas usar la situación de cabeza de familia según los siguientes requisitos:
- No estás casado o se te considera no casado el último día del año.
- Tu padre puede ser reclamado como dependiente.
- Pagaste más de la mitad del costo de mantener el hogar principal para ti y tu padre durante más de la mitad del año fiscal. O pagaste más de la mitad del costo de mantener un hogar para tu padre, incluso si tu padre no vivió contigo.
Firma de la declaración de impuestos
- Si tu padre no puede firmar el formulario de impuestos por sí mismo, puedes hacerlo tú. Primero deberás obtener un poder notarial de parte de ellos o ser el tutor o curador nombrado por la corte.
- Para firmar, también debes presentar el Formulario 2848 del IRS junto con el Formulario 1040 de tu padre.
Presentación de impuestos para un familiar fallecido
Desafortunadamente, incluso después de que alguien fallece, es posible que aún deba realizarse la declaración de impuestos como parte de la liquidación de sus impuestos y su patrimonio. Por lo general, la responsabilidad de presentar impuestos para una persona fallecida recae en el albacea del patrimonio o en el cónyuge sobreviviente.
Las declaraciones de impuestos deben presentarse en la fecha límite de presentación habitual del año siguiente al fallecimiento de la persona.
Ten en cuenta que es posible que debas presentar declaraciones por más de un año, según la fecha en que falleció la persona. Por ejemplo, si falleció en enero de 2022, es posible que debas presentar declaraciones para el año fiscal 2021 y el año fiscal 2022.
Cómo hacer la declaración de impuestos para alguien más con ezTaxReturn
- Crea una cuenta con ezTaxReturn. Necesitarás una cuenta separada para cada persona a la que presentes impuestos.
- Ingresa el número de identificación fiscal de la persona. Ingresa cuidadosamente el nombre, la fecha de nacimiento y el SSN o número de identificación fiscal del contribuyente (ITIN) de la persona.
- Sigue el proceso paso a paso. ezTaxReturn te guiará a través del proceso de declaración, por lo que no tendrás que preocuparte que se te pase alguna deducción calificada o cometer un error en tus cálculos.
- Presenta la declaración electrónicamente. Cuando hayas terminado, presenta la declaración electrónicamente. Recibirás la confirmación del IRS en un plazo de 24 horas y podrás esperar cualquier reembolso adeudado en un plazo de 21 días.
