Consejos de expertos: Cómo elegir la ayuda adecuada para una auditoría fiscal

Ser notificado de que ha sido seleccionado para una auditoría fiscal puede ser aterrador y confuso. Es fácil asumir que está siendo auditado porque hizo algo mal. Entender cómo funcionan las auditorías fiscales y cómo puede prepararse para una, es el primer paso para resolver el misterio y la aprensión de recibir una carta de auditoría del gobierno. Saber qué esperar después de recibir una carta de auditoría fiscal es fundamental para elegir el tipo adecuado de ayuda de auditoría fiscal que requerirá. Contar con la ayuda adecuada puede marcar la diferencia a la hora de enfrentar una auditoría.

Tipos de auditorías fiscales

Comencemos con la definición básica de auditoría. Una auditora fiscal es una revisión exhaustiva de su declaración de impuestos, de su información personal y financiera para asegurarse de que cumple con las leyes fiscales y de que declara la cantidad correcta de impuestos. Las auditorías fiscales pueden ser realizadas por el gobierno federal, que es administrado por el IRS, por su estado, o incluso el gobierno local. En este artículo, nos enfocaremos principalmente en las auditorías del IRS, aunque muchos de estos consejos pueden utilizarse también para las auditorías fiscales estatales y locales.

Existen tres tipos generales de auditorías del IRS. La primera es lo que se conoce como una auditoría por correspondencia, donde la comunicación entre usted y el gobierno se realiza exclusivamente a través del correo. Este es el tipo más básico de auditoría, y por lo general sólo requiere que usted envíe más información sobre ciertos puntos de su declaración de impuestos. Si su declaración de impuestos es más compleja, podría ser seleccionado para una entrevista en persona para revisar sus registros. La entrevista puede llevarse a cabo en su oficina local del IRS, lo que se conoce como una auditoría de oficina, o puede tener lugar en su casa, su negocio, o la oficina de su contador, esto es lo que se conoce como una auditoría de campo.

Las auditorías de oficina y de campo ayudan a proporcionar una línea de comunicación más directa entre usted y el auditor gubernamental, así podrá proporcionar acceso a su información financiera o a los libros y registros de su negocio. Si ha sido seleccionado para una auditoría por correspondencia, pero desea reunirse cara a cara con un auditor, puede solicitar cambiarla por una auditoria de oficina o de campo. Esto puede ser útil si tiene muchos registros financieros los cuales puede ser difíciles de enviar por correo.

Selección y notificación

Primeramente, usted se preguntará porque recibió una notificación del IRS. Es importante recordar que ser seleccionado para una auditoría no significa que haya algo mal en su declaración de impuestos. Hay varias maneras en que una declaración de impuestos puede ser seleccionada para su revisión. El IRS utiliza una selección al azar por computadora basada en una fórmula para seleccionar una muestra de declaraciones a examinar como parte de su proceso de revisión anual. Así que es posible que la selección de tu declaración para una auditoría haya sido simplemente cuestión de suerte. Otra forma de ser seleccionado para una auditoría es tener elementos específicos de "señal de alerta" en su declaración, tales como gastos de vehículos, comidas y deducciones de entretenimiento, o grandes pérdidas empresariales. Cometer errores matemáticos o tener números perfectamente redondos también son cosas que pueden hacer que su declaración sea seleccionada para una auditoría. Su auditoría fiscal también podría ser el resultado de la auditoría de una persona relacionada. Por ejemplo, si está casado, pero declara por separado de su cónyuge, el hecho de que la declaración de su conyugue d sea seleccionada para una auditoría podría provocar que la suya también lo sea, para asegurarse de que ambas declaraciones cumplan con las leyes relacionadas con los ingresos divididos.

El primer paso en el proceso de auditoría es recibir una carta por correo notificándole que ha sido seleccionado. Usted nunca recibirá una llamada telefónica o un mensaje de texto del IRS antes de recibir una carta, así que no confíe en nadie que le llame diciendo ser del IRS si usted no ha recibido una carta de ellos. El aviso del IRS le comunicara para qué tipo de auditoría ha sido seleccionado. Si se trata de una auditoría por correspondencia, el aviso incluirá la dirección postal a la que debe enviar sus documentos financieros. Si se trata de una de una las auditorías en persona, el aviso incluirá la información de contacto de su auditor y le solicitará que llame para establecer el día y hora de la cita.

El proceso de auditoría

La notificación que recibirá del IRS incluirá los tipos de registros que se le pedirá que proporcione. Los registros incluyen cualquier tipo de documentación que pueda respaldar las cifras de su declaración de impuestos. El IRS tiene acceso a la mayoría de los tipos de formularios informativos como los W-2 y los 1099, por lo que no es probable que se los pidan, aunque es una buena idea tener copias disponibles de todos modos. Los tipos de documentos que con mayor probabilidad le pedirán incluyen: documentos legales, recibos, facturas, cuadernos de bitácora, estados de cuentas bancarias y tarjetas de crédito, y contratos de préstamo. Si tiene un negocio incluido en su declaración de la impuestos personal, (por ejemplo, en el Anexo C o el Anexo E), es posible que le pidan los libros y registros de esa negocio.

Mantener registros organizados y completos puede facilitar el proceso de auditoría. Si su información financiera está mezclada con la de otra persona, asegúrese de separar lo que es suyo y documentar cómo hizo la división. Recuerde que los registros que se le solicitan se utilizan para respaldar la información proveída en su declaración de impuestos ya presentada, por lo que los registros ya deberían existir. Si no dispone de un documento especifico que se le solicita, no invente documentos. Si necesita tiempo para obtener a un documento, sea transparente e informe a su auditor que necesitará más tiempo para reunir sus documentos, y explique las circunstancias que lo motivan. Entre más pronto pueda proporcionar sus registros al auditor, más rápido avanzara la auditoría, por lo que es importante tener sus registros financieros organizados y completos, incluso antes de ser seleccionado para una auditoría.

Una vez que haya proporcionado al auditor los documentos requeridos, se le pedirá que participe en una entrevista. La entrevista se puede llevar a cabo en una oficina del IRS, en su casa, en su negocio o en la oficina de su contador. La elección del lugar depende de en qué se centre la auditoría. Si la auditoría se centra en los gastos del negocio que dedujo en su Anexo C, por ejemplo, se le puede pedir que tenga la entrevista en su negocio para permitir que el auditor observe las operaciones y verifique que las deducciones son correctas. Si su contador tiene una oficina, podría ser una buena idea tener la entrevista allí, ya que un lugar neutral podría ser más cómodo para ambas partes.

Durante la entrevista, el auditor le hará preguntas sobre su vida personal para entender mejor su situación financiera. Mantenga la calma y responda a las preguntas de forma honesta y completa, pero no sienta que tiene que dar más información de la que se le pide. Si en algún momento siente que no está seguro de por qué le están haciendo una cierta pregunta, no dude en pedir al auditor que aclare la pregunta y el propósito. Recuerde, al final, el objetivo de una auditoría fiscal es verificar que la cantidad de impuestos declarados en su declaración de impuestos es correcta, y todas las preguntas y solicitudes de registros deben ser para cumplir este objetivo.

Al final de la auditoría, el auditor fiscal emitirá un informe con sus conclusiones. Hay tres posibles conclusiones de una auditoría: sin cambios, de acuerdo o en desacuerdo. Si usted proporciono suficiente documentación de respaldo para toda la información en su declaración de impuestos, el auditor de impuestos emitirá un informe sin cambios, y no hay nada más que hacer. Si hay cambios en su declaración de impuestos, y usted está de acuerdo con los cambios realizados por el auditor, la conclusión se considera de acuerdo. Si no está de acuerdo con los cambios realizados por el auditor, la conclusión se considera en desacuerdo, y puede apelar los resultados de la auditoría. Las apelaciones pueden hacer que el proceso de auditoría se alargue, así que asegúrese de que entiende las leyes fiscales implicadas antes de presentar una apelación.

Obtener ayuda

Quizá se pregunte: "dado que me harán preguntas personales, ¿eso significa que tengo que enfrentarme a una auditoria fiscal yo solo?". La respuesta es no. Si se enfrenta a una auditoría fiscal, no tiene por qué afrontarla usted solo. Incluso, si usted siente que tiene sus registros financieros en regla y puede responder a preguntas sobre de su declaración de impuestos, siempre es más recomendable obtener el apoyo de profesionales de impuestos que pueden ayudarle a navegar por el proceso de auditoría. La ayuda durante la auditoría fiscal puede presentarse de varias formas: un profesional fiscal como un agente inscrito, un contador público certificado (CPA), o un abogado. Hay varios aspectos que se deben tener cuenta a la hora de seleccionar la ayuda adecuada para una auditoría fiscal. Contar con el apoyo adecuado puede marcar la diferencia entre un proceso de auditoría fácil o difícil, e incluso puede afectar el resultado de la auditoría.

Conocimiento y experiencia

Un factor importante que se debe considerar al elegir la representación para una auditoría fiscal es la experiencia y los conocimientos del profesional fiscal. Usted quiere trabajar con alguien que tenga tanto un amplio conocimiento de las leyes fiscales y reglamentos, así como familiaridad con la representación de los contribuyentes y la comunicación con el IRS. Los CPA Contadores públicos certificados) y los agentes registrados son dos tipos de profesionales fiscales con amplios conocimientos fiscales. La ventaja de los CPA radica en que poseen un conocimiento más amplio y profundo de las leyes y regulaciones fiscales. Por ello, es más probable que los CPA estén más familiarizados con cuestiones fiscales específicas, como la depreciación o los ingresos por actividades pasivas. Si tiene elementos fiscales complejos en su declaración de impuestos, un contador público puede ayudarle a explicar las cuestiones fiscales complicadas tanto a usted como a su auditor y asegurarse de que cumple las leyes y regulaciones fiscales.

Un profesional fiscal que tenga experiencia trabajando con el IRS puede ofrecerle información valiosa sobre el proceso de auditoría. Elegir a un profesional fiscal con experiencia en auditorías fiscales puede ahorrarle tiempo y dinero. Los agentes inscritos representan principalmente a las personas frente al IRS, por lo que tienen mucha experiencia en eso. Pueden ayudarle a preparar sus documentos y saber qué esperar de la auditoría. Debido a que trabajan mucha frecuencia en con auditorías fiscales, pueden identificar rápidamente los posibles problemas y ayudarle a evitar errores costosos. Los agentes inscritos también pueden ayudarle a determinar sus derechos como contribuyente y asegurarse de que su auditoría se está llevando a cabo de manera adecuada.

Si su auditoría está relacionada con posiciones fiscales discutibles, un abogado fiscalista tiene los conocimientos y experiencia adecuada para ayudarlo. Los abogados fiscales tienen experiencia en la defensa y pueden ayudarle a presentar su documentación de la mejor manera para respaldar su declaración de impuestos. Pueden ayudarle a minimizar el importe de la deuda tributaria adicional o las sanciones que puedan imponerle y, como están familiarizados con el proceso judicial, pueden ayudarle a recurrir las decisiones y evitar que le auditen por lo mismo una y otra vez.

Decidirse entre un contador público, un agente inscrito o un abogado fiscal requiere saber en qué área necesita más ayuda. ¿Necesita a alguien que pueda explicarle cuestiones fiscales complejas y ayudarle a aplicar las leyes y reglamentos fiscales? ¿Necesita a alguien que entienda bien el proceso de auditoría y pueda ayudarle a asegurarse de que la auditoría se lleva a cabo correctamente? ¿O necesita a alguien que le ayude a defender sus posiciones fiscales y le proteja de futuros litigios? Las respuestas a estas preguntas pueden orientarle en la dirección correcta hacia la ayuda de auditoría adecuada.

Comunicación y disponibilidad

Las habilidades de comunicación sólidas son apoyos cruciales en una auditoría fiscal. Los conceptos fiscales no siempre son los más fáciles de entender, por lo que querrá trabajar con alguien que pueda explicarle conceptos fiscales complejos en términos sencillos. Debe ser capaz de escuchar sus preocupaciones y responder a sus preguntas. Un profesional fiscal que se comunique eficazmente puede ayudarle a entender el proceso de auditoría y lo que puede esperar. También puede mantenerle informado sobre el progreso de su auditoría. No querrá estar esperando y preguntándose cuál es el estado de su auditoría y si alguien está trabajando o no en su caso.

Pero las buenas habilidades de comunicación van más allá de lo bien que se comuniquen con usted. Un profesional de ayuda en auditorías fiscales debe ser capaz de conversar profesionalmente con su auditor fiscal y facilitar una buena comunicación entre usted y su auditor. Las auditorías fiscales pueden ser estresantes, pero permanecer cortés y respetuoso con el auditor fiscal es importante, porque ellos toman la decisión final sobre el resultado de la auditoría. Un buen profesional fiscal debe trabajar con el auditor fiscal para llegar a un resultado de auditoría oportuno y aceptable. A la hora de elegir un profesional fiscal, es esencial tener en cuenta su estilo de comunicación. ¿Prefiere comunicarse por correo electrónico o por teléfono? ¿Está disponible para responder a sus preguntas fuera del horario laboral? Un profesional fiscal receptivo y comunicativo puede hacer que el proceso de auditoría sea menos estresante y más manejable.

Tecnología y herramientas

Otro factor debe tener en cuenta, es si representante para auditorías fiscales dispone de la tecnología y las herramientas adecuadas para ayudarle a superar la auditoría. Una mejor tecnología y herramientas pueden ayudar a agilizar el proceso de auditoría y garantizar la precisión. Si se cometen errores durante la auditoría, puede llevar tiempo corregirlos y puede quedar mal ante el auditor.

Costo

El costo de la auditoría fiscal es otro factor importante que se debe tomar en cuenta. Los profesionales fiscales cobran diferentes tarifas por sus servicios. Algunos cobran una tarifa por hora, mientras que otros cobran una tarifa fija. Es esencial entender la estructura de honorarios del profesional fiscal con el que decida trabajar. Debe elegir a un profesional que le ofrezca precios justos y transparentes. Evite a los profesionales que le cobren honorarios exorbitantes o le prometan reducir significativamente sus obligaciones fiscales. Al considerar el costo de la ayuda en una auditoría fiscal, es esencial evaluar los beneficios de trabajar con un profesional fiscal que pudiera ayudarle a ahorrar dinero identificando posibles deducciones y créditos. También puede ayudarle a evitar sanciones y cargos por intereses, al garantizar que tu declaración de impuestos sea precisa y cumpla con las regulaciones.

Las auditorías fiscales pueden ser un reto, pero con el apoyo adecuado de auditoría fiscal a su lado, usted puede navegar por el proceso de auditoría con facilidad y tranquilidad. Cuando presente su declaración de impuestos con ezTaxReturn.com, agregue la Protección de Defensa en caso Auditoría a su declaración de impuestos, y no tendrá que preocuparse por el apoyo de auditoría fiscal, en caso de que lo necesite. Si alguna vez recibe esa carta de aviso del IRS, asegúrese de buscar la ayuda de un profesional de impuestos y asegúrese de que sus derechos como contribuyente están protegidos.