La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2024 (declaraciones presentadas en 2025).
La temporada de impuestos puede ser estresante, y muchos contribuyentes no son conscientes de las deducciones que pueden estar perdiendo. Aunque algunas deducciones son sencillas, otras suelen pasarse por alto, lo que da lugar a obligaciones fiscales más elevadas de lo necesario. La buena noticia es que identificando y reclamando las deducciones fiscales que suelen pasarse por alto, puede reducir su base imponible y aumentar potencialmente su devolución de impuestos. Éstas son las deducciones fiscales que podrían ayudarle a mantener más dinero en su bolsillo este año.
¿Qué son las deducciones y bonificaciones fiscales?
Las deducciones y los créditos fiscales son dos poderosas herramientas que pueden ayudarle a ahorrar dinero en sus impuestos. Las deducciones fiscales reducen su renta imponible, lo que a su vez disminuye la cantidad de ingresos sujetos a impuestos. Las deducciones más comunes incluyen gastos como intereses hipotecarios, intereses de préstamos estudiantiles y donaciones benéficas. Por otro lado, los créditos fiscales suponen una reducción directa de su factura fiscal, dólar por dólar. Esto significa que si tiene derecho a un crédito fiscal de 1.000 $, su factura fiscal se reducirá en 1.000 $. Un crédito fiscal importante a tener en cuenta es el crédito fiscal por ingresos del trabajo, que está diseñado para ayudar a los trabajadores con ingresos bajos y moderados, incluidas las familias con y sin hijos. Tanto las deducciones como los créditos pueden reducir significativamente su obligación tributaria, por lo que es importante entender cómo funcionan y a cuáles tiene derecho.
Deducciones fiscales que suelen pasarse por alto
1. Gastos médicos y dentales
Quizá le sorprenda saber que los gastos médicos y dentales son deducibles, pero muchos contribuyentes desaprovechan esta oportunidad. Si bien es cierto que estas deducciones están sujetas a un umbral (el 7,5% de tu renta bruta ajustada, o AGI), aún puedes optar a importantes ahorros.
He aquí algunas deducciones médicas que suelen pasarse por alto:
- Cuidados de larga duración: Si usted o un ser querido necesitan cuidados de larga duración, esos gastos podrían ser deducibles.
- Primas de seguro médico: Los autónomos pueden deducirse las primas pagadas por ellos y sus familias.
- Kilometraje para citas médicas: Si conduce para recibir atención médica, puede deducirse el kilometraje según la tarifa actual de Hacienda.
- Gastos médicos de personas dependientes: Aunque tus hijos o padres no vivan contigo, puedes deducir sus gastos médicos.
Asegúrese de guardar todos los recibos y la documentación relacionada con estos gastos a lo largo del año para poder reclamarlos al presentar la declaración de la renta.
2. Contribuciones benéficas
Donar a una organización benéfica no sólo ayuda a una buena causa, sino que también puede suponer un ahorro fiscal. Mucha gente no sabe que tanto las donaciones en metálico como las que no lo son pueden desgravarse.
- Donaciones no dinerarias: Artículos como ropa, enseres domésticos e incluso muebles pueden deducirse si se donan a una organización benéfica cualificada.
- Gastos de voluntariado: ¿Sabía que puede deducir el kilometraje y determinados gastos asociados al voluntariado? El IRS le permite deducir 14 céntimos por milla por conducir como voluntario, así como los costes de suministros o uniformes.
Para asegurarte de que puedes reclamar estas deducciones, lleva un registro de cada donación y asegúrate de que la organización está aprobada por el IRS. Además, recuerda que las deducciones por donaciones requieren recibos, tanto si se trata de dinero como de bienes.
3. Deducción del Ministerio del Interior
Si trabajas desde casa y eres autónomo, no te quedes sin la deducción por oficina en casa
La deducción por oficina en casa puede solicitarse mediante dos métodos:
- Método simplificado: Deduzca 5 $ por cada pie cuadrado de su vivienda utilizado para el negocio (hasta 300 pies cuadrados).
- Método ordinario: Deduzca una parte de los gastos de su vivienda, como el alquiler, los servicios públicos y el seguro, en función del porcentaje de su vivienda que utilice para su negocio.
Para poder optar a la ayuda, la oficina en casa debe utilizarse exclusivamente con fines profesionales, así que asegúrese de llevar un registro detallado de su espacio de trabajo y de los gastos relacionados.
4. Deducción del impuesto estatal sobre las ventas
Los contribuyentes que viven en estados sin impuesto sobre la renta pueden beneficiarse de la deducción del impuesto estatal sobre las ventas. A menudo no se reclama porque la gente no se da cuenta de que tiene la opción de elegir entre deducir los impuestos estatales sobre la renta o los impuestos sobre las ventas en sus declaraciones federales.
Para compras importantes (como un coche o materiales de renovación del hogar), la deducción del impuesto sobre las ventas puede ser una gran ventaja. El IRS ofrece un método basado en tablas para calcular la deducción del impuesto sobre las ventas, pero si has hecho grandes compras, merece la pena calcular el impuesto sobre las ventas real que has pagado.
5. Deducción de intereses de préstamos estudiantiles
La deducción de los intereses de los préstamos estudiantiles es una valiosa deducción que puede ayudarle a reducir su renta imponible. Si has estado pagando diligentemente tus préstamos estudiantiles, puedes tener derecho a deducir hasta 2.500 $ de los intereses pagados por préstamos estudiantiles cualificados. ¿Y lo mejor? No necesita detallar las deducciones para reclamar este beneficio.
Para tener derecho a la deducción por intereses de préstamos estudiantiles, el préstamo debe haber sido suscrito para usted, su cónyuge o una persona a su cargo. Sin embargo, tenga en cuenta que esta deducción está sujeta a límites de ingresos. A medida que aumentan sus ingresos, la cantidad que puede deducir se reduce gradualmente. Esto significa que las personas con mayores ingresos no podrán beneficiarse plenamente de esta deducción.
Si no está seguro de si cumple los requisitos, ¡ezTaxReturn puede ayudarle! Le guiaremos a través del proceso y nos aseguraremos de que obtenga las deducciones que se merece.
6. Retribución por servicio como jurado
¿Sabía que si le pagan por ser jurado, aún podría reclamar una deducción? Aunque el pago que recibe por servir como jurado es una renta imponible, puede deducir el importe si su empresa sigue pagándole el sueldo durante su ausencia.
Funciona así:
- Si recibe un salario mientras presta servicio como jurado y luego entrega el pago del servicio como jurado a su empleador, es posible que pueda deducir la cantidad que pagó de más.
- La deducción sólo se aplicará a la cantidad por la que su empleador no le haya compensado ya, por lo que es importante que lleve un registro detallado tanto del pago del servicio de jurado como de cualquier salario que su empleador le haya proporcionado durante su servicio.
Si ha recibido la paga de jurado y ha tenido que devolvérsela a su empresa, asegúrese de hacer un seguimiento de esos importes cuando presente la declaración de la renta.
7. Contribuciones a la jubilación
Contribuir a cuentas de jubilación puede reducir su renta imponible, pero es fácil pasar por alto estas deducciones potenciales. Tanto si cotiza a una cuenta IRA, a un plan 401(k) o a otro tipo de plan de jubilación, Hacienda premia el ahorro para el futuro.
- IRA tradicional: Las aportaciones pueden ser deducibles hasta 7.000 $ (u 8.000 $ si tiene 50 años o más). Esto reduce su renta imponible del año.
- Planes de jubilación patrocinados por la empresa: Las aportaciones a un plan 401(k) o a una cuenta IRA SEP pueden reducir su base imponible. En algunos casos, si tiene más de 50 años, puede hacer aportaciones para ponerse al día, aumentando aún más su deducción.
8. Crédito por cuidado de hijos y dependientes
Si paga una guardería para poder trabajar, el Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes puede ayudarle a compensar parte de esos gastos. El crédito le permite deducir una parte de los gastos de guardería de niños menores de 13 años o de personas dependientes que sean física o mentalmente incapaces de cuidar de sí mismas.
Los gastos subvencionables incluyen guarderías, campamentos de verano y programas extraescolares. Asegúrate de guardar los recibos y la documentación de los datos del cuidador.
9. Gastos empresariales de los autónomos
Para los autónomos y los propietarios de pequeñas empresas, hay muchos gastos empresariales que pueden deducirse. He aquí algunas deducciones que suelen pasarse por alto:
- Material de oficina, ordenadores y programas informáticos utilizados con fines empresariales
- Viajes, comidas y ocio relacionados con la empresa
- Depreciación de activos empresariales como vehículos o equipos
- Primas de seguro de enfermedad para autónomos
Si trabaja desde casa, no olvide reclamar una parte de los gastos de su vivienda por el uso profesional de su espacio.
10. Gastos de mudanza (para traslados relacionados con el trabajo)
Aunque en general los gastos de mudanza ya no son deducibles para la mayoría de los contribuyentes, existe una excepción para los miembros de las Fuerzas Armadas en servicio activo. Para aquellos que cumplan los requisitos, el IRS permite deducir los gastos de mudanza relacionados con un cambio de trabajo. Para reclamar esta deducción, la mudanza debe deberse a una orden militar e implicar un cambio permanente de destino. Los gastos subvencionables incluyen el coste del traslado de enseres domésticos y efectos personales, así como los gastos de viaje para usted y su familia.
11. Deducción de intereses hipotecarios
Ser propietario de una vivienda tiene sus ventajas, y una de las más importantes es la deducción de los intereses hipotecarios. Esta popular deducción fiscal permite deducir de la base imponible los intereses pagados por la hipoteca, lo que puede suponer un importante ahorro fiscal.
Para solicitar la deducción por intereses hipotecarios, debe detallar sus deducciones en la declaración de la renta. Esto significa enumerar todos los gastos subvencionables, como los intereses hipotecarios, los impuestos estatales y locales y las donaciones benéficas. La deducción se aplica a los intereses pagados por una residencia principal y/o una segunda residencia, pero hay límites. Por ejemplo, la cantidad total de intereses hipotecarios e impuestos sobre la propiedad que puede deducirse tiene un límite de 10.000 dólares al año.
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12. Deducción por aportaciones a cuentas de ahorro sanitario
Si usted tiene un plan de salud con deducible alto, contribuir a una Cuenta de Ahorros para la Salud (HSA, por sus siglas en inglés) puede ofrecerle algo más que una forma de ahorrar para gastos médicos: también puede proporcionarle una valiosa deducción fiscal. Las contribuciones a la HSA son una deducción por encima de la línea, lo que significa que puede reclamarla incluso si no detalla las deducciones.
Para tener derecho a esta deducción, debe tener un plan de salud con deducible alto y no estar inscrito en ninguna otra cobertura sanitaria. El importe que puede deducir se limita a las aportaciones realizadas a su HSA, y estos fondos pueden utilizarse para pagar gastos médicos cualificados.
Al contribuir a una HSA, no sólo reduce su renta imponible, sino que también crea un colchón financiero para futuros gastos sanitarios. Es una situación en la que todos salen ganando y que puede suponer un importante ahorro fiscal.
13. Deducción por pérdidas de juego
Si le gusta jugar, puede compensar algunas de sus pérdidas con la deducción por pérdidas de juego. Esta deducción detallada le permite deducir las pérdidas sufridas en actividades de juego, pero hay algunas normas importantes que debe tener en cuenta.
En primer lugar, debe detallar sus deducciones para solicitar esta desgravación fiscal. Además, debe tener documentación de sus pérdidas, como recibos o registros de las mismas. La deducción se limita al importe de sus ganancias de juego, lo que significa que no puede deducir más de lo que ha ganado.
También es esencial declarar las ganancias del juego como ingresos imponibles en su declaración de la renta. Para reclamar la deducción por pérdidas de juego, tendrá que completar el Formulario 1040 y el Anexo A. Mantener un registro detallado de sus actividades de juego puede ayudarle a maximizar esta deducción y reducir su renta imponible. Deje que ezTaxReturn se encargue de los formularios y los cálculos por usted. Obtenga su reembolso máximo con facilidad, comience a presentar su declaración hoy.
14. Crédito fiscal por ingresos del trabajo (EITC)
El Crédito Fiscal por Ingresos del Trabajo (EITC) es un valioso crédito fiscal reembolsable destinado a ayudar a las personas y familias trabajadoras con ingresos bajos o moderados. Este crédito puede reducir significativamente su obligación tributaria e incluso dar lugar a un reembolso si el importe del crédito supera su factura fiscal.
El derecho al EITC depende de sus ingresos, de su estado civil y del número de hijos que reúnan los requisitos. Aunque no tenga hijos, puede optar a un crédito menor. Para solicitar el EITC, debe presentar una declaración de la renta y alcanzar unos umbrales de ingresos específicos.
El EITC suele pasarse por alto, por lo que es fundamental comprobar si cumple los requisitos. Al solicitar este crédito, puede reducir su renta imponible y aumentar potencialmente su reembolso de impuestos, por lo que es una consideración esencial para los contribuyentes elegibles.
15. Créditos de educación
La educación puede suponer un gasto importante, pero, afortunadamente, existen valiosos créditos fiscales que ayudan a compensar estos costes. Dos de los créditos educativos más beneficiosos son el American Opportunity Credit y el Lifetime Learning Credit.
- Crédito de la Oportunidad Americana: Este crédito está disponible para los cuatro primeros años de educación superior y puede valer hasta 2.500 dólares por estudiante elegible. Cubre la matrícula, las tasas y los materiales del curso. Para poder optar a él, el estudiante debe estar matriculado al menos a media jornada en un programa conducente a la obtención de un título u otra credencial educativa reconocida.
- Crédito por aprendizaje permanente: A diferencia del Crédito por Oportunidad Americana, el Crédito por Aprendizaje Permanente no se limita a los cuatro primeros años de educación y puede solicitarse durante un número ilimitado de años. Ofrece hasta 2.000 $ por declaración de la renta para matrículas y tasas de cursos de licenciatura, posgrado y títulos profesionales. Este crédito es especialmente beneficioso para quienes desean mejorar sus cualificaciones laborales o proseguir su formación.
Ambos créditos tienen límites de ingresos, por lo que es esencial comprobar sus ingresos brutos ajustados (AGI) para determinar la elegibilidad. Estos créditos educativos pueden reducir significativamente tu factura fiscal y hacer que la educación sea más asequible.
Conclusión
Si conoce y reclama estas deducciones y créditos fiscales que suelen pasarse por alto, puede reducir significativamente su factura fiscal o aumentar su reembolso. Asegúrese de revisar las deducciones enumeradas aquí y considere cómo se aplican a su situación financiera. Mantener registros detallados y utilizar ezTaxReturn puede ayudarle a asegurarse de no dejar dinero sobre la mesa al presentar sus impuestos este año.
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