La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2025 (declaraciones presentadas en 2026).
Aunque su amor no tiene precio, ¡los niños pueden resultar muy caros! Entre la vivienda, la comida y el cuidado y la educación, el coste de criar a un hijo supera los 300 000 dólares. ¡Vaya! Y eso solo hasta los 17 años. Si tienes pensado enviarlos a la universidad, prepárate para gastar aún más.
Afortunadamente, las personas a su cargo pueden ahorrarle miles de dólares a la hora de pagar los impuestos. Éstos son algunos de los créditos fiscales que ahorran dinero a los padres.
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Créditos fiscales para padres: Cómo maximizar sus ahorros
Los créditos fiscales pueden ser un recurso valioso para los padres, ya que les ayudan a reducir sus obligaciones fiscales y a aumentar su reembolso. El Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes y el Crédito Fiscal por Hijos son dos créditos fiscales que pueden proporcionar importantes beneficios a las familias con niños pequeños. Entender cómo funcionan estos créditos y cómo solicitarlos puede ayudar a los padres a aprovechar al máximo sus ahorros fiscales.
El crédito fiscal por hijos ofrece hasta 2200 dólares por cada hijo menor de 17 años que cumpla los requisitos, lo que puede reducir considerablemente su factura fiscal. Por otro lado, el crédito por cuidado de hijos y dependientes puede ayudar a compensar los gastos de cuidado infantil, permitiendo a los padres reclamar hasta 3000 dólares por una persona que cumpla los requisitos o 6000 dólares por dos o más personas que cumplan los requisitos. Al aprovechar estos créditos, los padres pueden aliviar la carga financiera que supone criar a los hijos y, potencialmente, recibir una devolución mayor.
Crédito fiscal por hijos
Para el año fiscal 2025, el crédito fiscal por hijos tiene un valor de hasta 2200 dólares por cada hijo o dependiente menor de 17 años que cumpla los requisitos. Para recibir el crédito máximo, su ingreso bruto ajustado modificado(MAGI) debe ser:
- 200.000 $ o menos para los declarantes solteros y los casados que declaran por separado
- 200.000 $ o menos para el cabeza de familia
- 400.000 $ o menos para los casados que presentan una declaración conjunta
Si sus ingresos superan estos importes, su crédito se reducirá en 50 $ por cada 1.000 $ de ingresos que superen el importe límite hasta llegar a cero. El crédito fiscal por hijos se considera un crédito parcialmente reembolsable, lo que significa que puede reducir el importe de los impuestos adeudados. Por cualquier cantidad restante, puede recibir un reembolso de hasta 1.700 $, lo que se conoce como "crédito fiscal adicional por hijos".
Tenga en cuenta que un crédito fiscal reduce su factura fiscal. Por ejemplo, si debe 4.000 $ y puede recibir un crédito fiscal de 2.000 $, su factura fiscal disminuirá a 2.000 $. A diferencia de una deducción fiscal, que disminuye su base imponible.
Para el Crédito Tributario por Hijos de 2025, su dependiente debe cumplir con los siguientes criterios:
- Ser menor de 17 años al final del año fiscal.
- Ser hijo biológico, hijastro, hijo acogido que cumpla los requisitos, hermano, medio hermano o descendiente de alguno de ellos (por ejemplo, un nieto).
- Han vivido con usted más de la mitad del año
- Ser declarado correctamente como dependiente en la declaración de la renta
- No aportar más de la mitad de su propio apoyo financiero durante el año
- Ser ciudadano estadounidense, extranjero residente o nacional de EE.UU.
- No presentar una declaración conjunta con su cónyuge para ese año o presentarla solo para reclamar un reembolso del impuesto sobre la renta retenido o del impuesto estimado pagado.
Para solicitar el crédito, rellene el formulario 1040 o 1040-SR y adjunte el Anexo 8812 (Créditos por hijos y otras personas a cargo que reúnan los requisitos) para calcular el importe del crédito y de cualquier crédito fiscal adicional por hijos.
Nuestro software proporciona una guía sencilla paso a paso para solicitar el crédito fiscal por hijos. Puede que incluso tenga derecho a una declaración federal GRATUITA. Averigüe si reúne los requisitos.
Crédito para otras personas a cargo
Cada vez son más los adultos jóvenes que siguen viviendo en casa. No es de extrañar, ya que muchos se enfrentan a grandes deudas y a una pandemia mundial en curso en una economía y un mercado inmobiliario difíciles.
Si tiene una persona mayor a su cargo que no reúne los requisitos para beneficiarse del crédito fiscal por hijos o del crédito fiscal adicional por hijos, puede solicitar el crédito por otras personas a cargo. Su cuantía es de hasta 500 $ por cada dependiente que reúna los requisitos. Sin embargo, su crédito puede reducirse si su MAGI es superior a 200.000 $ (400.000 $ para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta).
El crédito puede solicitarse para:
- Dependientes de cualquier edad, incluidos los adultos
- Padres a cargo u otros familiares que reúnan los requisitos
- Personas a cargo no emparentadas que viven con el contribuyente
Nota: No puede utilizar el crédito por otras personas a cargo si solicita el crédito fiscal por hijos o el crédito fiscal adicional por hijos.
Crédito para el cuidado de hijos y personas dependientes
Los gastos de guardería son uno de los costes más caros asociados a la crianza de un hijo. La desgravación fiscal por cuidado de dependientes puede ayudar a aliviar algunos de estos gastos.
Los padres que pagan a alguien para que cuide a sus hijos (de 12 años o menos) mientras van a trabajar pueden optar al Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes. Además, los padres pueden utilizar una cuenta de gastos flexible para reservar dinero antes de impuestos para gastos de cuidado de niños, reduciendo aún más su carga financiera. Los contribuyentes que reúnan los requisitos pueden reclamar hasta 3.000 $ de gastos que reúnan los requisitos para una persona que reúna los requisitos y 6.000 $ para dos o más personas que reúnan los requisitos.
El crédito máximo asciende al 35% de los gastos relacionados, hasta 3.000 $ por un hijo y 6.000 $ por dos o más hijos. Esta cuantía se determina en función de sus ingresos y del importe de los gastos afines necesarios para el cuidado de su dependiente. Para tener derecho al crédito, su dependiente debe ser un niño de 12 años o menos, o un dependiente de cualquier edad que sea incapaz de cuidar de sí mismo y viva con usted más de medio año.
Crédito fiscal por rendimientos del trabajo
Si no ganó mucho dinero en 2025, es posible que reúna los requisitos para recibir el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC). Debe cumplir con los umbrales de ingresos brutos ajustados (AGI) para poder optar a él. Consulte aquí las tablas del EITC del IRS por año.
El crédito máximo varía en función del número de personas a su cargo:
- 1 hijo que cumple los requisitos: 4328 $
- 2 hijos que reúnen los requisitos: 7152 $
- 3 o más hijos que reúnen los requisitos: 8046 dólares
A continuación se indica el límite de ingresos brutos ajustados (AGI) para el EITC:
| Niños reclamados | Soltero, cabeza de familia, viudo o casado que presenta una declaración por separado | Casado con declaración conjunta |
| Un | $50,434 | $57,554 |
| Dos | $57,310 | $64,430 |
| Tres o más | $61,555 | $68,675 |
Sus ingresos por inversiones también deben ser de 11 950 dólares o menos.
Utilícelo para reclamar el EITC y cualquier otro crédito o deducción que le corresponda. Es rápido y fácil presentar sus declaraciones federales y estatales.
Crédito fiscal de la oportunidad americana
Poder enviar a tus hijos a la universidad es parte del sueño americano, pero tiene un precio muy elevado. Para el año académico 2025-26, el coste medio de la matrícula y las tasas en una universidad privada de cuatro años es de 45 000 dólares. La matrícula pública fuera del estado es de 31 880 dólares.
Sin embargo, puede recuperar algunos de estos gastos cuando haga la declaración de la renta. Si pagó la matrícula, los libros o los suministros de su hijo, puede optar al Crédito Fiscal de la Oportunidad Americana para los cuatro primeros años de universidad.
Puede optar a un máximo de 2.500 $ por cada estudiante que reúna los requisitos necesarios en su hogar. Este crédito es parcialmente reembolsable, lo que significa que si reduce su factura fiscal a cero, puede recibir el 40% del importe restante del crédito que se le reembolse (hasta 1.000 $). Para poder optar a él, su hijo debe estar cursando estudios universitarios, estar matriculado al menos a tiempo parcial durante los cuatro primeros años de universidad y no haber sido condenado por delitos graves de drogas.
Crédito de aprendizaje permanente
El crédito por aprendizaje permanente (LLC) tiene un valor de 2.000 $ por declaración de la renta y está disponible para los estudiantes que hayan pagado gastos que cumplan los requisitos. Estos gastos incluyen la matrícula, el material escolar y las tasas de inscripción. Pueden optar a este crédito los estudiantes universitarios, los licenciados y los que cursen estudios de grado profesional en una institución educativa que reúna los requisitos. El crédito puede solicitarse durante un número ilimitado de años.
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Preguntas frecuentes
¿Qué deducciones fiscales pueden solicitar los padres para reducir su factura fiscal?
Los padres pueden tener derecho a varios créditos, entre ellos el crédito fiscal por hijos, el crédito fiscal por ingresos del trabajo, el crédito por cuidado de hijos y dependientes y determinados créditos por educación. Estos créditos pueden reducir su factura fiscal o aumentar su devolución.
¿Cómo funciona el crédito fiscal por hijos para los padres?
El Crédito Tributario por Hijos ofrece una reducción de impuestos por cada hijo menor de 17 años que reúna los requisitos. Dependiendo de los ingresos, parte del crédito puede ser reembolsable, lo que puede aumentar su devolución de impuestos.
¿Pueden los padres obtener un reembolso mayor con el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo?
Sí. El EITC es un crédito reembolsable para familias con ingresos bajos a moderados. Los padres con uno o más dependientes pueden tener derecho a un crédito de mayor cuantía.
¿Los gastos de cuidado infantil dan derecho a una deducción fiscal?
Sí. El Crédito por cuidado de hijos y dependientes puede ayudar a los padres a compensar el costo de la guardería, las niñeras, el cuidado después de la escuela y ciertos campamentos diurnos necesarios para que usted pueda trabajar o buscar trabajo.
¿Qué créditos educativos pueden solicitar los padres?
Los padres que pagan la universidad pueden tener derecho al Crédito Fiscal por Oportunidad Americana (AOTC) o al Crédito por Aprendizaje Permanente (LLC). Estos créditos pueden reducir el costo de la matrícula, los libros y otros gastos educativos.
¿Son reembolsables los créditos fiscales para los padres?
Algunos créditos, como el EITC y parte del crédito tributario por hijos, son reembolsables. Esto significa que pueden aumentar su reembolso de impuestos incluso si no debe impuestos.
¿En qué se diferencian los créditos fiscales de las deducciones fiscales para los padres?
Los créditos fiscales reducen directamente el importe del impuesto que debe pagar, mientras que las deducciones reducen su renta imponible. Los créditos suelen ser más ventajosos porque proporcionan un ahorro equivalente al importe pagado.
¿Pueden los padres autónomos solicitar créditos fiscales?
Sí. Los padres autónomos pueden solicitar muchos de los mismos créditos, incluidos el crédito fiscal por hijos, el EITC, el crédito por cuidado de hijos y los créditos por educación, si cumplen los requisitos del IRS.
¿Necesito documentación para solicitar créditos fiscales para padres?
Debe conservar los recibos, la información del proveedor de servicios de cuidado infantil, los comprobantes de matrícula y los comprobantes de ingresos. Mantener registros precisos le ayudará a asegurarse de obtener todos los créditos a los que tiene derecho.
¿El software fiscal me ayudará a encontrar los créditos a los que tengo derecho?
Sí. Los programas de declaración de impuestos como ezTaxReturn pueden identificar automáticamente los créditos fiscales para padres y calcular las cantidades máximas que puede reclamar, lo que le ayuda a ahorrar dinero y evitar errores.
Los artículos y contenidos publicados en este blog se facilitan únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, y no debe tomarse como, asesoramiento legal, financiero o profesional. Se aconseja a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y lleven a cabo su propia diligencia debida antes de tomar cualquier decisión basada en la información proporcionada.
