La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2025 (declaraciones presentadas en 2026).
Solicitar créditos fiscales puede reducir significativamente su factura de impuestos o aumentar su reembolso. Muchos créditos fiscales federales están diseñados para ayudar a las familias, a las personas con ingresos bajos, a los estudiantes y a otras personas. Antes de presentar su declaración de la renta, es importante que conozca los créditos fiscales disponibles para no perderse posibles ahorros. Siga leyendo para saber a qué créditos fiscales puede optar este año y cómo pueden ayudarle.
¿Qué es un crédito fiscal?
Un crédito fiscal es una reducción dólar por dólar de la cantidad de impuestos que debe. Suelen estar destinados a recompensar determinados comportamientos o a compensar gastos específicos en los que incurra durante el año. Por ejemplo, el cuidado de los hijos, la educación, los ahorros para la jubilación o la compra de un vehículo eléctrico.
Hay dos tipos principales de créditos fiscales: reembolsables y no reembolsables. Los créditos no reembolsables sólo pueden reducir su deuda tributaria a cero, pero no darán lugar a un reembolso. Los créditos reembolsables son más beneficiosos porque pueden reducir su factura fiscal y dar lugar a un reembolso de impuestos si superan la cantidad que debe. Por ejemplo, si debe 100 $ y tiene derecho a un crédito reembolsable de 300 $, podría recibir un reembolso de 200 $. Un crédito fiscal difiere de una deducción fiscal en que proporciona una reducción directa de los impuestos adeudados, mientras que las deducciones reducen la base imponible.
¿Qué créditos puedo reclamar en mis impuestos?
Éstos son algunos de los créditos fiscales más populares a los que puede optar en 2025:
1. Crédito fiscal por rendimientos del trabajo (EITC)
El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC) está diseñado para ayudar a las personas y familias trabajadoras con ingresos bajos a moderados. La cantidad que puede reclamar depende de sus ingresos y del número de hijos que declare. A continuación se indican las cantidades máximas de AGI para el año fiscal 2025:
| Niños reclamados | Soltero, cabeza de familia o viudo que reúne los requisitos | Casado con declaración conjunta |
| Cero | $19,104 | $26,214 |
| Un | $50,434 | $57,554 |
| Dos | $57,310 | $64,430 |
| Tres | $61,555 | $68,675 |
El límite de ingresos por inversiones es de 11 950 dólares o menos.
Para el año fiscal 2025, los montos máximos del EITC son:
- Sin niños: 649 $
- Un niño: 4328 dólares
- Dos niños: 7152 dólares
- Tres o más hijos: 8046 dólares
2. Crédito fiscal por hijos
Si tiene un hijo dependiente menor de 16 años, puede solicitar el crédito fiscal por hijos, por un valor de hasta 2200 dólares por hijo. Se pueden reembolsar hasta 1700 dólares del crédito. Si sus ingresos superan ciertos límites, el crédito puede reducirse o eliminarse.
Límites de ingresos para el año fiscal 2025:
- 200.000 dólares para solteros
- 400.000 $ para las parejas casadas que presenten una declaración conjunta.
3. Crédito para otras personas a cargo
Este crédito ayuda a compensar el coste de mantener a dependientes mayores que no reúnen los requisitos para el Crédito Fiscal por Hijos. Dotado con 500 $ por persona a cargo, el Crédito para otras personas a cargo puede estar disponible para hijos mayores de 16 años, padres ancianos u otros familiares a los que usted mantenga.
4. Crédito por cuidado de hijos y personas dependientes
Si paga los servicios de guardería o cuidado de un hijo dependiente (menor de 13 años) o de un cónyuge/familiar incapaz de cuidar de sí mismo, puede optar al Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes, también conocido como crédito por cuidado de dependientes. Puede reclamar hasta 3.000 $ en gastos de cuidado por una persona o 6.000 $ por dos o más dependientes. El porcentaje que puede reclamar varía en función de sus ingresos brutos ajustados (AGI).
5. Crédito al ahorrador
El crédito al ahorrador, un tipo de crédito no reembolsable, recompensa a las personas que contribuyen a planes de ahorro para la jubilación como una cuenta IRA o 401(k). Dependiendo de sus ingresos, puede recibir un crédito del 50%, 20% o 10% de sus aportaciones, hasta un máximo de 2.000 $ (4.000 $ para declarantes conjuntos).
6. Crédito fiscal de la oportunidad americana
El Crédito Tributario de Oportunidad Estadounidense (AOTC) está disponible para los estudiantes en sus primeros cuatro años de universidad. El crédito máximo es de 2500 dólares por estudiante y, al ser un crédito reembolsable, si el crédito supera su obligación tributaria, podría recibir hasta 1000 dólares como reembolso. Puede solicitar el crédito completo si su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) es de 80 000 dólares o menos (160 000 dólares para los contribuyentes que presentan una declaración conjunta). Si su MAGI está entre 80 000 y 90 000 dólares, lo máximo que puede recibir es un crédito parcial. Ya no podrá reclamar el AOTC una vez que su MAGI supere los 90 000 dólares (180 000 dólares para los contribuyentes que presentan declaraciones conjuntas).
7. Crédito de aprendizaje permanente
El Crédito por Aprendizaje Permanente ayuda a los contribuyentes a pagar la educación postsecundaria. Tiene un valor de hasta 2000 dólares por declaración de impuestos, pero se reduce progresivamente a medida que su MAGI supera los 80 000 dólares (160 000 dólares para los contribuyentes que presentan declaraciones conjuntas). No se puede solicitar el crédito Lifetime Learning Credit una vez que el MAGI alcanza los 90 000 dólares o más (180 000 dólares para los contribuyentes que presentan una declaración conjunta). Este crédito es ideal para las personas que realizan cursos para mejorar sus habilidades laborales u obtener nuevas cualificaciones.
Maximice su reembolso
Los créditos fiscales pueden reducir significativamente su carga fiscal y aumentar su reembolso. El Servicio de Impuestos Internos proporciona directrices y herramientas para ayudar a los contribuyentes a reclamar todos los créditos elegibles. Asegúrese de investigar los créditos disponibles para usted, especialmente si es padre, estudiante o tiene ingresos bajos. Muchos créditos están diseñados para ayudar con los gastos diarios, los costes de educación y los ahorros para la jubilación. Asegúrese de utilizar un software de preparación de impuestos confiable como ezTaxReturn para asegurarse de reclamar todos los créditos a los que tiene derecho y obtener el mayor reembolso posible.
Preguntas frecuentes
¿Cómo puedo saber a qué créditos fiscales tengo derecho?
La elegibilidad depende de sus ingresos, su situación fiscal, sus dependientes y sus gastos. ezTaxReturn puede ayudarle a identificar todos los créditos a los que tiene derecho.
¿Cuáles son los créditos fiscales más comunes para las personas y las familias?
Entre los créditos más populares se incluyen el crédito fiscal por hijos, el crédito fiscal por ingresos del trabajo (EITC), el crédito por cuidado de hijos y dependientes, el crédito fiscal American Opportunity y el crédito Lifetime Learning.
¿Qué límites de ingresos se aplican a los créditos fiscales?
Cada crédito tiene diferentes umbrales de ingresos. Muchos beneficios se eliminan gradualmente a medida que aumenta su ingreso bruto ajustado (AGI). Consulte las últimas directrices del IRS para conocer los límites actuales.
¿Puedo optar a varios créditos fiscales en el mismo año?
Sí. Puede solicitar más de un crédito siempre que cumpla con los requisitos de cada uno de ellos. La acumulación de créditos puede aumentar significativamente su devolución de impuestos.
¿Son mejores los créditos fiscales que las deducciones fiscales?
A menudo, sí. Los créditos fiscales reducen directamente su factura fiscal dólar por dólar, mientras que las deducciones solo reducen su renta imponible.
¿Hay algún crédito fiscal reembolsable?
Algunos créditos, como el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo y parte del Crédito Tributario por Hijos, son reembolsables, lo que significa que puede recuperar dinero incluso si no debe ningún impuesto.
¿Pueden los estudiantes universitarios optar a deducciones fiscales?
Sí. Los estudiantes o los padres que pagan la educación pueden tener derecho al crédito fiscal American Opportunity Tax Credit o al crédito Lifetime Learning Credit.
¿Los trabajadores autónomos tienen derecho a créditos fiscales?
Por supuesto. Los trabajadores autónomos pueden solicitar muchos de los mismos créditos, incluidos el EITC, el crédito por cuidado de hijos y los créditos por educación, dependiendo de su elegibilidad.
¿Qué documentos necesito para solicitar créditos fiscales?
Conserve los formularios W-2, 1099, los recibos de guardería, los comprobantes de matrícula (formulario 1098-T), los formularios del seguro médico y cualquier registro de gastos que respalde su solicitud.
¿El software fiscal me ayudará a encontrar todos los créditos a los que tengo derecho?
Sí. Un buen software de impuestos como ezTaxReturn comprueba automáticamente todos los créditos del IRS y se asegura de que no pierdas el dinero al que tienes derecho.
Los artículos y contenidos publicados en este blog se facilitan únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, y no debe tomarse como, asesoramiento legal, financiero o profesional. Se aconseja a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y lleven a cabo su propia diligencia debida antes de tomar cualquier decisión basada en la información proporcionada.
