Invertir en la jubilación tiene importantes ventajas fiscales e implicaciones financieras ahora y en el futuro. Por eso es importante conocer sus opciones.
Las cuentas IRA y 401(k)s son cuentas de ahorro para la jubilación con ventajas fiscales muy populares. Pero tienen diferencias clave en cuanto a opciones de inversión, tratamiento fiscal, aportaciones y reintegros.
Esto es lo que debe saber:
IRA frente a 401(k): ¿Cuál es la diferencia?
Las cuentas IRA y 401(k) son cuentas de inversión para la jubilación. La principal diferencia entre una cuenta IRA y una 401(k) es que una 401(k) es una cuenta de jubilación patrocinada por la empresa, y una IRA es una cuenta de jubilación individual que se abre directamente en un banco o agencia de valores.
Cada una tiene valiosas ventajas fiscales y, si reúne los requisitos, es posible contribuir tanto a una cuenta IRA como a una 401(k) para maximizar sus ingresos de jubilación.
¿Qué es una cuenta IRA?
Una cuenta IRA es una cuenta de jubilación individual que se abre en un banco o en una agencia de valores. Hay diferentes tipos de cuentas IRA, siendo las dos más comunes las IRA tradicionales y las IRA Roth.
IRA tradicional: Una IRA tradicional le permite hacer aportaciones antes de impuestos a su cuenta, que crecerán con impuestos diferidos. Esto significa que sus fondos sólo tributarán al tipo impositivo vigente en ese momento cuando los retire. Por lo tanto, las cuentas IRA tradicionales son más adecuadas para las personas que prevén estar en el mismo (o inferior) tramo impositivo cuando empiecen a retirar dinero.
IRA Roth: Una IRA Roth le permite hacer aportaciones después de impuestos. Esto significa que su dinero ya está sujeto a impuestos cuando se invierte y puede crecer libre de impuestos. Cuando realice retiros cualificados (normalmente después de los 59 ½ años), esas distribuciones también estarán libres de impuestos. Las cuentas IRA Roth suelen ser una buena opción para las personas que prevén estar en un tramo de ingresos más alto cuando empiecen a retirar dinero, porque es probable que el dinero tribute a un tipo impositivo más bajo por adelantado.
¿Qué es un plan 401(k)?
Un plan 401(k) es una cuenta de jubilación patrocinada por el empleado que algunas empresas ofrecen como parte de un paquete de prestaciones laborales. Los empleados pueden aportar una parte de su sueldo a la cuenta, y algunas empresas pueden igualar las aportaciones hasta cierto límite.
Las aportaciones al plan 401(k) son antes de impuestos. Esto significa que puede reducir su base imponible en la cantidad que aporte cada año.
Más información: Por qué debería afiliarse al plan 401(k) de su empresa
IRA vs 401(k): Principales diferencias
| 401(k) | IRA tradicional | Cuenta IRA Roth | |
| Admisibilidad | Debe tener un programa patrocinado por la empresa. Algunos empleadores tienen requisitos de elegibilidad tales como un mínimo de 1 año de empleo antes de que pueda hacer contribuciones. | Cualquier persona con ingresos puede abrir una cuenta y cotizar. | Debe cumplir unos límites de ingresos y unos requisitos fiscales. El derecho a cotizar se reduce progresivamente a medida que los ingresos superan determinados umbrales. |
| Contrapartida del empleador | A veces. | No. | No. |
| Límite de cotización | 23.500 $ en 2025 (31.000 $ para los mayores de 50 años y 34.750 $ para los trabajadores de 61 a 63 años. | 7.000 $ en 2025. (Los mayores de 50 años pueden aportar 1.000 $ más). | 7.000 $ en 2025. (Los mayores de 50 años pueden aportar 1.000 $ más). |
| Selección de inversiones | Opciones de selección limitadas, normalmente elegidas por su empleador. | Amplia selección de inversiones. | Amplia selección de inversiones. |
| Implicaciones fiscales | Las aportaciones se retiran directamente de su nómina antes de impuestos y reducen la base imponible en el año en que se realizan. Las distribuciones en la jubilación están sujetas al impuesto sobre la renta el año en que se retiran. | Las cuentas IRA tradicionales pueden financiarse con dinero después de impuestos o mediante aportaciones deducibles de impuestos. Las aportaciones deducibles reducen los ingresos imponibles el año en que se realizan. Las distribuciones en la jubilación se gravan como ingresos ordinarios. | Las aportaciones se realizan después de impuestos, sin beneficio fiscal inmediato. Los retiros cualificados durante la jubilación están exentos de impuestos. |
| Penalizaciones fiscales por retirada anticipada | 10% de penalización fiscal si se retira antes de los 59 ½ años, con algunas excepciones. | 10% de penalización fiscal si se retira antes de los 59 ½ años, con algunas excepciones. | 10% de penalización fiscal si se retira antes de los 59 ½ años, con algunas excepciones. |
IRA vs. 401(k) e impuestos
Tanto las cuentas individuales como los planes 401(k) tienen ventajas fiscales. La elección de una u otra dependerá de sus requisitos, ingresos y estrategia financiera.
Por ejemplo, puede hacer aportaciones a planes 401(k) e IRA tradicionales antes de impuestos, lo que las hace deducibles. La ventaja es que puede reducir su renta imponible del año en que realizó esas inversiones. Esto también le permite disfrutar de un crecimiento fiscal diferido de esas inversiones. Si espera estar en una categoría de renta más baja cuando se jubile (como la mayoría de la gente), esto le permitirá retirar esos fondos a un tipo impositivo más bajo.
Por otro lado, puede hacer aportaciones después de impuestos a una cuenta IRA tradicional o Roth. Esto no le proporciona beneficios fiscales inmediatos, pero significa que las distribuciones de su jubilación (incluido el crecimiento de sus inversiones) están libres de impuestos.
No lo olvide: Al tratarse de cuentas de ahorro para la jubilación, las aportaciones deben permanecer intactas hasta una edad más avanzada. Esto significa que, en la mayoría de los casos, no puede retirar dinero de una cuenta IRA o 401(k) antes de los 59 ½ años sin incurrir en una penalización fiscal del 10% por parte del IRS.
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