La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2026 (declaraciones presentadas en 2027).
Playas, barbacoas y… ¿impuestos? Sí, claro. Sabemos que probablemente los impuestos no sean tu prioridad ahora mismo, pero deberían serlo.
Algunas de sus actividades de verano pueden beneficiarse de desgravaciones fiscales especiales. Otras, en cambio, pueden suponer un obstáculo inesperado a la hora de tributar si no estás preparado.
Siga leyendo para ver cómo sus planes de verano pueden afectar a sus impuestos el año que viene y qué puede hacer ahora para prepararse.
Casarse con el amor de su vida
¡Es la temporada de bodas! En Estados Unidos, alrededor del 76 % de las parejas celebran su boda entre mayo y octubre. Además de ser una de las decisiones más importantes que tomarás en tu vida, casarte también tiene uno de los mayores impactos en tus impuestos. Para aquellos que vayan a dar el «sí, quiero» este año, tenemos algunos consejos fiscales para el verano.
- Comunique su cambio de nombre a la SSA.
Todos los cambios de nombre deben comunicarse a la Administración de la Seguridad Social (SSA). Si utiliza su nuevo nombre en la declaración de la renta sin avisar a la SSA, su declaración será rechazada.
Actualizar sus datos es tan sencillo como rellenar una Solicitud de Tarjeta de la Seguridad Social y enviarla por correo. Sin embargo, su solicitud puede tardar unas semanas en procesarse, así que hágalo antes de que empiece la temporada de impuestos. No querrá que nada se interponga entre usted y su reembolso.
Más información: Declarar impuestos después de cambiar de nombre
- Notificar a Hacienda un cambio de domicilio.
Si cambia de domicilio al casarse, asegúrese de notificarlo al IRS cumplimentando el formulario 8822, Change of Address (Cambio de domicilio). Si tiene hijos y este cambio afecta también a la dirección postal de sus hijos que presentaron declaración de la renta, cumplimente y presente un formulario 8822 distinto por cada hijo.
- Elija con cuidado su estado civil.
Si te has casado antes del 31 de diciembre del ejercicio fiscal, el IRS te considerará casado durante todo el año. Esto significa que, cuando llegue el momento de presentar la declaración de la renta, tendrás que decidir tu situación fiscal. Puedes presentar la declaración como «casado/a con declaración conjunta» o como «casado/a con declaración por separado».
En la mayoría de los casos, no ahorrará dinero en la declaración de la renta si opta por presentar la declaración por separado. Pero si decides presentar la declaración por separado, ten en cuenta que se aplicarán ciertas limitaciones: no podrás reclamar el Crédito por Ingreso del Trabajo ni el Crédito por Cuidado de Hijos o Dependientes, no podrás reclamar créditos educativos y no podrás deducir los intereses de los préstamos estudiantiles.
- Revise sus prestaciones.
Una vez casados, es posible que la empresa de su cónyuge les ofrezca más prestaciones. Siéntense juntos a revisar sus prestaciones y coordinen un plan para obtener el paquete de prestaciones con mayores ventajas fiscales. Por ejemplo, tal vez pueda afiliarse al plan médico de su cónyuge y contribuir a una HSA con ventajas fiscales.
Alquilar su vivienda
Gracias a sitios como Airbnb, ya no es tabú alquilar tu espacio a viajeros que quieren vivir como los lugareños. En la mayoría de los casos, todos salen ganando. Ellos consiguen un lugar estupendo donde alojarse y tú ganas un dinero extra. Normalmente, los ingresos por alquiler se consideran ingresos imponibles. Pero si juegas bien tus cartas, tus ganancias pueden estar libres de impuestos.
Las reglas son sencillas:
- No puede alquilar su vivienda más de 14 días al año.
- Debe utilizar la vivienda usted mismo más de 14 días al año o al menos el 10% del tiempo que la alquile.
Siga estas directrices y saldrá impune. Independientemente de lo que planee hacer, es imprescindible que declare todos los ingresos por alquiler en su declaración de la renta y que lleve un buen registro por si acaso Hacienda llama a su puerta.
Sobrevivir a la temporada de huracanes
La temporada de huracanes en el Atlántico va de junio a noviembre. Si vive en una zona propensa a los huracanes, ya sabe los costosos daños que pueden dejar tras de sí. La buena noticia es que la ley fiscal le permite reclamar las pérdidas debidas a una catástrofe declarada a nivel federal. Por eso el IRS recomienda crear y revisar su plan de preparación para emergencias, incluyendo medidas para proteger los registros relacionados con los impuestos.
- Documente sus objetos de valor y activos.
Haz fotos y vídeos de tu casa y de los objetos de valor para tener un registro de tus bienes en caso de pérdida o daños. Esto te ayudará a respaldar cualquier reclamación al seguro.
- Asegure los documentos importantes.
Guarde los documentos importantes, como partidas de nacimiento, escrituras, títulos y declaraciones de impuestos, en un contenedor de almacenamiento impermeable e ignífugo. Haz copias físicas y/o digitales de estos documentos para guardarlas en un lugar separado en caso de que los originales se pierdan o se dañen.
- Póngase en contacto con Hacienda si se ha visto afectado.
Si la FEMA declara una situación de catástrofe, el IRS puede aplazar los plazos de presentación y pago para los contribuyentes afectados. Las personas afectadas pueden ponerse en contacto con la línea de atención para catástrofes, en el número 866-562-5227, para cualquier consulta relacionada con los impuestos.
Enviar a sus hijos a un campamento de verano
Como padre o madre que trabaja, debe decidir qué hacer con sus hijos cuando no hay colegio. Una solución muy popular es inscribirlos en un campamento de verano. Aunque el precio puede ser elevado, existe un crédito fiscal que puede reclamar por los gastos del campamento de verano. Se llama Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes y está disponible para los padres que trabajan o buscan trabajo.
- Las familias que reúnan los requisitos pueden reclamar hasta 3.000 $ de gastos subvencionables por un hijo.
- Puede reclamar hasta 6.000 $ de gastos por dos o más hijos.
Sólo puede reclamar los gastos si su hijo es menor de 13 años o incapaz de valerse por sí mismo. Los campamentos nocturnos no son subvencionables.
Viajes de negocios
Si trabajas por cuenta propia, puedes deducir los gastos de viaje que sean habituales y necesarios para tu actividad profesional. Por ejemplo, los viajes para asistir a una conferencia, a reuniones con clientes o para buscar nuevas ubicaciones. Por lo general, debes desplazarte fuera de tu domicilio fiscal (lugar habitual de trabajo) durante un tiempo superior a una jornada laboral normal, y el viaje debe obligarte a pernoctar o descansar antes de regresar a casa. Entre los gastos de viaje por motivos profesionales que suelen ser deducibles se incluyen:
- Tarifas aéreas y otros gastos de transporte
- Alojamiento
- Comidas (con un límite del 50 % del coste)
- Tarifas de equipaje
- Tintorería y lavandería
- Gastos de envío
- Llamadas de trabajo y otras comunicaciones (Wi-Fi o fax)
- Consejos sobre los servicios
Si tu viaje es principalmente por motivos personales, los gastos de viaje no son deducibles, aunque realices alguna actividad profesional mientras estás fuera. Asegúrate de conservar registros detallados de tu itinerario y de los recibos para que te resulte más fácil presentar la declaración de la renta cuando llegue el momento.
Trabajar a tiempo parcial o en un empleo estacional
Un trabajo a tiempo parcial o temporal es una forma estupenda de adquirir experiencia, hacer nuevos amigos y obtener unos ingresos extra, pero también puede afectar a los impuestos del año que viene.
Cuando empieces un nuevo trabajo, tendrás que rellenar el formulario W-4 del IRS, que indica a tu empresa cuánto debe retener de tu nómina en concepto de impuestos. En enero, recibirás un formulario W-2 en el que figuran tu salario y los impuestos retenidos. Aunque no estés obligado a presentar la declaración de la renta, deberías hacerlo de todos modos, ya que podrías tener derecho a una devolución de los impuestos retenidos.
Si obtienes ingresos por cuenta propia, por ejemplo, repartiendo comida, cuidando el césped, cuidando niños o trabajando como autónomo, normalmente no se retienen impuestos. Si has ganado más de 400 dólares, tendrás que presentar una declaración de la renta y es posible que tengas que realizar pagos a cuenta de impuestos.
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Los artículos y contenidos publicados en este blog se facilitan únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, y no debe tomarse como, asesoramiento legal, financiero o profesional. Se aconseja a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y lleven a cabo su propia diligencia debida antes de tomar cualquier decisión basada en la información proporcionada.
