La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2024 (declaraciones presentadas en 2025).
¿No pidió a su empresa que le retuviera suficientes impuestos? Usted puede tener una deuda tributaria en sus manos debido a la retención insuficiente de impuestos federales. Un declarante de impuestos puede acabar pagando más de lo que se le retiene en función de sus ingresos y niveles salariales. Puede evitar una posible obligación tributaria solicitando a su empleador que retenga una cantidad mayor haciendo cambios en su formulario W-4.
¿Qué es la retención del impuesto sobre la renta?
La retención del impuesto sobre la renta es un proceso crucial por el que su empresa deduce una parte de su salario y la envía directamente al gobierno. Esta deducción actúa como un pago parcial de su deuda tributaria federal, garantizando que no tenga que hacer frente a una elevada factura fiscal a final de año. El importe de los impuestos retenidos depende de varios factores, como sus ingresos, su situación fiscal y el número de retenciones que solicita en su formulario W-4. Para saber cuánto se le retiene, consulte el apartado "Retenciones". Si sabe cuántos impuestos se le retienen en cada nómina, podrá gestionar mejor su deuda tributaria y evitar sorpresas a la hora de presentar la declaración de la renta.
¿Por qué debe comprobar sus retenciones fiscales?
Comprueba tus retenciones de impuestos para asegurarte de que se deduce lo suficiente de cada nómina. Si tus retenciones no coinciden con tu estado civil, es posible que debas impuestos adicionales en el momento de la declaración de la renta. Utilizar un calculador de retenciones fiscales puede ayudarte a determinar si necesitas ajustar tu formulario W-4 para asegurarte de que se retiene la cantidad correcta.
Ajustar sus retenciones puede tener un impacto significativo tanto en sus impuestos como en su nómina. Aumentar la retención significa que se deducen más impuestos, lo que puede dar lugar a una devolución mayor. Por otro lado, reducir la retención de impuestos le da más sueldo neto, pero podría dar lugar a un reembolso menor o incluso a una factura de impuestos. Ajustar correctamente sus retenciones fiscales le ayuda a gestionar su deuda tributaria y a evitar sorpresas a la hora de pagar los impuestos.
¿Cuándo comprobar las retenciones fiscales?
Es importante comprobar sus retenciones periódicamente. Algunos momentos clave son a principios de año, cuando hay cambios en la legislación fiscal aplicada por el IRS, y cuando usted tiene cambios de estilo de vida que pueden afectar a su estado de declaración.
Los cambios en el estilo de vida incluyen:
- Matrimonio, divorcio, nacimiento de un hijo, compra de una vivienda o declaración de quiebra.
- Cambio en los ingresos salariales al empezar o dejar un trabajo adicional
- Variación de los ingresos no sujetos a retención fiscal, incluidos los de los trabajadores autónomos, los intereses, los dividendos y las cuentas individuales.
- Deducciones de ingresos ajustables como IRA, intereses de préstamos estudiantiles o pensiones alimenticias pagadas.
- Deducciones o créditos detallados como gastos médicos, gastos de intereses, donaciones benéficas, gastos relacionados con el cuidado de dependientes, crédito por ingresos del trabajo, crédito educativo y crédito fiscal por hijos.
Si se producen cambios en los ingresos no sujetos a retención, como los ingresos por trabajo por cuenta propia, es posible que tenga que ajustar la retención del impuesto federal sobre la renta para evitar tener que pagar impuestos a final de año.
¿Cómo comprobar sus retenciones fiscales?
Si necesita ajustar su actual W-4 archivado debido a un cambio en su estilo de vida, una calculadora de retenciones en el sitio web del IRS puede ayudarle a orientarse hacia la cantidad adecuada de retenciones esenciales en su formulario W-4 corregido.
Calcular con precisión sus impuestos federales es crucial para asegurarse de que no está pagando de menos o de más a lo largo del año.
El importe retenido depende de:
- Su estado civil
- Número de deducciones solicitadas. Tenga en cuenta que cada desgravación solicitada reduce el importe retenido
- Retención adicional: Un trabajador puede solicitar que se le retenga más cantidad en cada nómina
La parte 4(b) del formulario W-4 se rellena para disminuir o aumentar las retenciones individuales.
Para reducir su retención, puede solicitar deducciones distintas de la deducción estándar en la hoja de cálculo de deducciones. Una deducción más elevada (por ejemplo, 20.000 $) daría lugar a una retención reducida.
Ventajas de retener más frente a pagar más a la hora de pagar impuestos
Las ventajas de retener más impuestos de cada nómina son sencillas: deberá menos en el momento de presentar la declaración de la renta y recibirá un reembolso mayor. No tienes que preocuparte por la presión del tiempo para pagar los impuestos antes de la fecha límite de pago (15 de abril) porque ya has hecho tus deducciones mensuales con precisión. Al asegurarse de que se retiene alrededor del 90% de sus impuestos estimados sobre la renta, puede evitar sanciones y gestionar su deuda tributaria de forma más eficaz.
Por lo general, cuantas más desgravaciones solicite, menos impuestos se le retendrán de cada nómina. Cuantas menos desgravaciones solicite, mayor será el importe de la retención, lo que puede dar lugar a un reembolso mayor. La cantidad de ingresos adicionales que decida retener de su nómina puede depender de su situación individual.
Algunas personas prefieren solicitar más desgravaciones y que se les retengan menos impuestos de cada nómina para guardar esos ahorros extra para los gastos mensuales de facturas y alquiler. Algunas personas no pueden permitirse esperar a que les devuelvan los impuestos a final de año, por lo que prefieren pagar más impuestos al hacer la declaración de la renta.
¿Cuándo hay que pagar impuestos?
Los declarantes de impuestos que deban impuestos después de presentar su declaración de impuestos tendrán que hacer un pago. El IRS puede aplicar sanciones por impago. La fecha límite del IRS para el pago sin multas es el 15 de abril. Cumplir con los plazos de pago de impuestos estimados para cada trimestre es crucial para evitar multas y garantizar el cumplimiento de los requisitos del IRS.
¿Quién tiene que pagar impuestos estimados?
Los declarantes de impuestos que son autónomos o contratistas independientes suelen tener que hacer pagos trimestrales de impuestos estimados. Deben efectuarse en abril, junio, septiembre y enero del año siguiente. Si espera deber más de 1.000 dólares en impuestos, consulte el formulario 1040-ES. No hacer estos pagos puede resultar en una multa de impuestos estimados, que se calcula sobre la base de la cantidad de pago insuficiente y el número de trimestres que usted pagó de menos.
Cálculo de las cuotas tributarias estimadas
Calcular los pagos estimados de impuestos puede parecer intimidante, pero es esencial para asegurarse de que está al día con sus obligaciones fiscales federales. Aquí tienes una sencilla guía que te ayudará en el proceso:
- Calcule sus ingresos anuales: Comience por calcular sus ingresos totales del año, incluyendo sueldos, salarios, propinas y cualquier otra fuente de ingresos.
- Determine su deuda tributaria: Utilice las tablas de impuestos del IRS o una calculadora de impuestos fiable para calcular su deuda tributaria total del año.
- Calcule sus pagos de impuestos estimados: Divida su deuda tributaria total entre cuatro para determinar sus pagos trimestrales de impuestos estimados.
- Tenga en cuenta sus retenciones: Si le retienen impuestos de su nómina, es posible que no tenga que hacer pagos de impuestos estimados. Sin embargo, si trabajas por cuenta propia o tienes otros ingresos no sujetos a retención, tendrás que hacer estos pagos.
- Adaptarse a los cambios: Si sus ingresos o su deuda tributaria cambian durante el año, ajuste sus pagos de impuestos estimados en consecuencia para evitar multas.
Siguiendo estos pasos, puede realizar pagos de impuestos estimados exactos y cumplir con las leyes fiscales federales.
Sanción por pago incompleto del impuesto estimado
No efectuar los pagos de los impuestos estimados o pagar de menos puede dar lugar a una multa. La multa se calcula en función de la cantidad pagada de menos y del número de trimestres pagados de menos. Para evitar esta multa, tenga en cuenta los siguientes consejos:
- Realice los pagos a tiempo: Asegúrese de hacer sus pagos de impuestos estimados a tiempo para evitar multas.
- Anualice sus ingresos: Si sus ingresos varían a lo largo del año, puede anualizarlos para evitar sanciones.
- Utilice el formulario 2210: Si está sujeto a una sanción, utilice el formulario 2210 para calcular la sanción y efectuar el pago.
- Solicitar una dispensa: En determinadas situaciones, puede solicitar una exención de la multa si puede demostrar una causa razonable para el pago incompleto.
Comprender las normas y reglamentos relativos a los pagos de impuestos estimados es esencial para evitar sanciones y garantizar el cumplimiento de las leyes fiscales federales. Si realiza los pagos de impuestos estimados a tiempo y con precisión, podrá gestionar su deuda tributaria de forma eficaz.
Los artículos y contenidos publicados en este blog se facilitan únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, y no debe tomarse como, asesoramiento legal, financiero o profesional. Se aconseja a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y lleven a cabo su propia diligencia debida antes de tomar cualquier decisión basada en la información proporcionada.
