La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2024 (declaraciones presentadas en 2025).
¿Ha oído hablar alguna vez del Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC)? Si no lo ha hecho, puede estar perdiendo miles de dólares a la hora de pagar los impuestos. Aunque millones de personas solicitan el EITC, alrededor del 20% de los trabajadores lo pierden por desconocimiento. Para ayudar a remediar el problema, hemos desglosado todo lo que necesita saber sobre el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo y cómo reclamarlo.
¿Qué es el crédito fiscal por rendimientos del trabajo?
El EITC es un crédito reembolsable especialmente diseñado para ayudar a los trabajadores con ingresos bajos o moderados. Como todos los créditos fiscales, el EITC puede reducir su obligación tributaria, pero además ofrece una ventaja adicional. Al ser reembolsable, puede recibir una parte como devolución una vez cumplida su obligación tributaria.
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¿Quién tiene derecho al crédito fiscal por rendimientos del trabajo?
Para poder beneficiarse del crédito fiscal por rendimientos del trabajo (EITC), debe cumplir ciertas normas básicas. Estas normas garantizan que el crédito se conceda a quienes realmente lo necesitan. Estos son los criterios esenciales que debe cumplir:
- Debe haber obtenido ingresos de un trabajo por cuenta ajena o propia.
- Necesita un número de la Seguridad Social válido.
- Debe ser ciudadano estadounidense o extranjero residente durante todo el ejercicio fiscal.
- Debe presentar una declaración de la renta, aunque no deba impuestos o no esté obligado a presentarla.
- Debe cumplir los requisitos de ingresos y situación fiscal.
Según el IRS, 23 millones de trabajadores y familias recibieron alrededor de $ 64 mil millones en Crédito por Ingreso del Trabajo (EIC) para el año fiscal 2023, con un crédito promedio de $ 2,743.
Niños que reúnen los requisitos
Tener hijos que reúnan los requisitos puede aumentar considerablemente el importe de su crédito fiscal por rendimientos del trabajo. Los hijos que reúnen los requisitos deben cumplir una serie de requisitos:
- El hijo debe tener menos de 19 años al final del ejercicio fiscal, o menos de 24 si es estudiante a tiempo completo.
- El menor debe ser su hijo, hija, hijastro, hijo de acogida o descendiente de alguno de ellos (como su nieto).
- El hijo debe haber vivido con usted durante más de la mitad del ejercicio fiscal.
- El hijo no debe haber presentado una declaración conjunta con otra persona.
Si su hijo cumple estos requisitos, puede considerarse un hijo que reúne los requisitos, lo que puede ayudarle a maximizar sus créditos fiscales.
Solicitar el EITC sin tener un hijo que cumpla los requisitos
Puede solicitar el crédito fiscal por rendimientos del trabajo aunque no tenga un hijo que reúna los requisitos. Para ello, debe:
- Cumplir los requisitos básicos del EITC.
- Debe haber residido en Estados Unidos al menos la mitad del año.
- No ser reclamado como dependiente en la declaración de la renta de otra persona.
- Debe tener entre 25 y 64 años. Si está casado y presenta una declaración conjunta, uno de los cónyuges debe cumplir el requisito de edad.
El cumplimiento de estos requisitos le permite beneficiarse del crédito fiscal por rendimientos del trabajo, incluso sin tener un hijo que reúna los requisitos.
¿Cuáles son los límites de ingresos del EITC?
La cuantía máxima del crédito varía en función de su estado civil y del número de hijos declarados. No se preocupe, puede optar a ella aunque no tenga hijos.
Crédito fiscal por rendimientos del trabajo 2024
El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo 2024 es para personas que ganan hasta $66,819 al año y puede devolver a las familias hasta $7,830 cuando declaren impuestos para el año fiscal 2024. Estos son los límites de ingresos para reclamar el Crédito por Ingreso del Trabajo (EIC) en función de su estado civil:
Soltero, cabeza de familia o viudo
- 59.899 $ si se tienen tres o más hijos que cumplan los requisitos.
- 55.768 $ si se reclaman dos hijos que cumplan los requisitos
- 49.084 $ por cada hijo que cumpla los requisitos
- 18 591 $ si no se reclama un hijo que cumpla los requisitos
Casado con declaración conjunta
- 66.819 $ si se tienen tres o más hijos que reúnan los requisitos.
- 62.688 $ por dos hijos que reúnan los requisitos necesarios
- 56.004 $ por cada hijo que cumpla los requisitos
- 25.511 $ si no se reclama un hijo que cumpla los requisitos
Además, sus ingresos por inversiones deben ser inferiores a 11.600 $ para todo el año. Además del EITC, las familias también pueden optar al Crédito Fiscal por Hijos, que puede reducir aún más su obligación tributaria.
¿Cuánto vale el crédito fiscal por rendimientos del trabajo?
El EITC de 2024 alcanza un máximo de 632, 4.213, 6.960 y 7.830 dólares. La mayor parte del pastel se destina a los trabajadores con los ingresos más bajos, en particular los que tienen hijos que reúnen los requisitos.
Crédito fiscal por rendimientos del trabajo 2024
A continuación encontrará los importes máximos del crédito fiscal por rendimientos del trabajo para 2024:
- 7.830 $ con tres o más hijos que cumplan los requisitos
- 6.960 $ con dos hijos que cumplan los requisitos
- 4.213 $ con un hijo que cumpla los requisitos
- 632 $ sin hijos que reúnan los requisitos
Tenga en cuenta que si solicita el crédito fiscal por ingresos del trabajo a principios de la temporada, el IRS debe retener su reembolso hasta mediados de febrero. Esto se aplica a todo su reembolso, no sólo la parte basada en el crédito. Aunque no le guste el tiempo de espera adicional, este retraso es para minimizar el riesgo de devoluciones fraudulentas.
Cómo solicitar el crédito fiscal por rendimientos del trabajo
Puede solicitar el EITC en su declaración de la renta anual (formulario 1040 o 1040-SR). Si tiene hijos que cumplan los requisitos, también tendrá que rellenar el Anexo EIC. Cuando presente su declaración con ezTaxReturn, lo guiaremos a través de todos los pasos para ver si califica para el EITC y cualquier otra exención impositiva que merezca.
Rechazos por reclamaciones temerarias o fraudulentas
El IRS se toma muy en serio la exactitud de las solicitudes de crédito fiscal por ingresos del trabajo. Si se descubre que su reclamación es imprudente o fraudulenta, podría enfrentarse a graves consecuencias. Estas pueden incluir:
- Sanciones y multas, que pueden ser considerables.
- Intereses sobre el importe del crédito solicitado.
- Una sanción de hasta 5.000 dólares por reclamaciones temerarias o fraudulentas.
- Posible encarcelamiento en casos graves de fraude.
El IRS cuenta con medidas sólidas para detectar y prevenir el fraude del EITC. Si se descubre que ha realizado una solicitud imprudente o fraudulenta, podría enfrentarse a importantes sanciones y consecuencias legales. Asegúrese siempre de que su solicitud es exacta y veraz para evitar estos riesgos.
¿Está listo para reclamar su Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo? Presente sus impuestos con ezTaxReturn hoy.
Los artículos y contenidos publicados en este blog se facilitan únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, y no debe tomarse como, asesoramiento legal, financiero o profesional. Se aconseja a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y lleven a cabo su propia diligencia debida antes de tomar cualquier decisión basada en la información proporcionada.
